Secure 2.0 מאפשר לגמלאים לעכב RMDs. זה לא אומר שהם צריכים.

גודל טקסט

אל האני Secure 2.0 Act נותן לחוסכים 72 ומטה שנה נוספת לפני שתצטרך למשוך כסף מחשבונות הפרישה שלך. אבל זה שאתה יכול לדחות את ההפצה המינימלית הנדרשת שלך (RMD) לא אומר שאתה בהכרח צריך, אומרים יועצים פיננסיים.

חוק הפרישה הגורף, שעבר בסוף השנה שעברה, העלה את גיל ה-RMD ל-73 ב-2023, לעומת 72. החל מ-2033, גיל ה-RMD יעלה ל-75.

השינויים משפיעים באופן מיידי ביותר על מי שמלאו לו 72 השנה, שאם לא כן היו נדרשים לקחת את ה-RMD שלהם עד ה-1 באפריל 2024. (שירות ההכנסה הפנימי נותן לעובדים ראשונים תקופת חסד עד האביב של השנה הבאה; בכל הבאות שנים, יש לקחת RMDs עד סוף השנה.) RMD שלך מחושב על ידי חלוקת יתרת חשבון הפנסיה שלך ב-31 בדצמבר של השנה הקודמת במה ש-IRS מכנה "גורם תוחלת החיים" שלך. הסכום המתקבל נספר כהכנסה; עליך למשוך אותו מחשבונך ותהיה חייב עליו מסים. כללי RMD חלים על IRAs מסורתיים כמו גם על תוכניות פרישה בחסות המעסיק כגון 401(k)s ו-403(b)s.

לרוב האמריקאים אין את הלוקסוס לחכות, מכיוון שהם צריכים משיכות מחשבונות הפנסיה שלהם כדי להתקיים. אבל בקרב אלה שיכולים להרשות לעצמם לחכות, דחייה היא לא תמיד הצעד הטוב ביותר. אם תדחה את ה-RMD שלך ויתרת חשבון הפנסיה שלך תגדל, תצטרך למשוך סכום גדול יותר בשנה הבאה. (גם אם יתרת החשבון שלך נשארת קבועה, תצטרך להוציא יותר מאחר שמקדם תוחלת החיים שלך יהיה נמוך יותר.) ההכנסה הנוספת עלולה להגדיל לא רק את הסכום שאתה משלם במסי הכנסה, אלא גם הפרמיות של Medicare שלך לאורך הקו.

"חלק מכללי האצבע הישנים, כמו שאתה צריך לתת לחשבונות דחיית המס שלך להשרות זמן רב ככל האפשר, לא תמיד חלים", אמר ג'וש סטריינג', מתכנן פיננסי מוסמך ונשיא היועצים הפיננסיים של Good Life של NOVA באלכסנדריה , Va.

ללא כדור בדולח שמראה כיצד השווקים יפעלו השנה, אי אפשר לומר אם בני 72 הנוכחיים עשויים להפיק תועלת מדחיית ה-RMD שלהם בשנה, כל שאר הגורמים שווים. (משתתפים בשוק שנשאלו על ידי Barron's ציפתה שה-S&P 500 יסיים את השנה גבוה מרמתו הנוכחית). אבל מה אם כל הגורמים האחרים אינם שווים? נניח שאתה בן 72, מצפה לפרוש השנה ולהיות במדרגת מס נמוכה יותר בשנה הבאה. במקרה כזה, דחיית ה-RMD שלך ל-2024 כנראה תהיה הגיונית. מהצד השני, אם אתם מתכננים למכור את בית המגורים הראשי שלכם בשנה הבאה ולממש יותר מ-$250,000 של רווחי הון (או 500,000$ אם אתם נשויים להגיש בקשה משותפת), אז אולי כדאי שתתחיל את ה-RMD שלך השנה כדי למנוע אולי יתווסף RMD גדול יותר להכנסה של השנה הבאה יחד עם רווחי ההון שלך. זה יכול לעורר עבורך פרמיות גבוהות יותר של Medicare בהמשך הקו.

במקום לחכות עד שתהיה על סף RMD כדי לבצע תכנון מס, תהיה לך הזדמנות טובה יותר לנהל את השלכות המס אם תתחיל שנים מראש. "כמה שיותר מוקדם, יותר טוב", אמר קריס יאמאנו, שותף ב-Crewe Advisors בסקוטסדייל, אריז. מהלך פופולרי אחד הוא ביצוע המרה של רוט לאחר פרישתך לפנסיה אך לפני הגעתך לגיל RMD. סביר להניח שתהיה במדרגת מס נמוכה יותר במהלך הזמן הזה, כך שהמרת ה-IRA המסורתי שלך ל-Roth IRA - בבת אחת או בדירוג של כמה שנים - פירושו שאתה חייב פחות מסים על הסכום שהומר מאשר אם עשית את זה כשהיית בסוגר גבוה יותר. 

יכול להיות גם יתרון למשוך מחשבונות הפרישה שלך לפני שתכננת. לדוגמה, אם נטילת משיכות מוקדם יותר תאפשר לך לדחות את תביעת הביטוח הלאומי עד גיל 70 כדי לקבל את מלוא הקצבה שלך, אז אולי כדאי לשקול זאת. לורנס קוטליקוף, פרופסור לכלכלה באוניברסיטת בוסטון המוכרת תוכנת אופטימיזציה של ביטוח לאומי, הפעיל תרחיש של זוג היפותטי מרוויחים גבוהים בשנות ה-60 המוקדמות לחייהם, שתכננו לפרוש ולתבוע ביטוח לאומי בגיל 64. בני הזוג התגוררו בניו יורק ותכננו לחכות עד גיל 75 כדי לקחת את ה-RMD שלהם. באמצעות התוכנה שלו MaxiFi, הוא גילה שהמתנה עד גיל 75 תהיה פחות יעילה במס עבור הזוג הזה מאשר התחלת משיכות חלקות בגיל 64, שכן הירידה שלהם במסים של מדינת ניו יורק ובפרמיות Medicare תעלה על העלייה במסים הפדרליים שהם חייבים מה- משיכות מוקדמות יותר.

"זהו חישוב מורכב מאוד", אמר קוטליקוף. "זה באמת מאוד ספציפי לאדם."

כתוב לאליזבת אובריאן ב [מוגן בדוא"ל]