להרוויח הכנסה גבוהה יותר יכול להיות פירושו לשלם יותר מסים הן ברמה הפדרלית והן ברמה המדינתית. אתה עשוי להניח שנתקעת עם חשבון מס גדול יותר כי אתה מרוויח יותר אבל זה לא תמיד המקרה. ישנן מספר אסטרטגיות לחיסכון במס עבור בעלי הכנסה גבוהה שיכולות לעזור להפחית את מה שאתה חייב. המפתח הוא לדעת אילו מהם ליישם, בהתבסס על המצב הפיננסי הספציפי שלך. א יועץ פיננסי יכול לעזור לך למצוא את אסטרטגיות המס הנכונות עבורך.
מה זה בעל הכנסה גבוהה?
מס הכנסה מגדיר א בעל הכנסה גבוהה כמו כל נישום שמדווח על 200,000 $ או יותר בסך הכנסה חיובית (TPI) בהחזר המס שלו. סך ההכנסה החיובית היא הסכום של כל הסכומים החיוביים המוצגים עבור מסלולי הכנסה שונים המדווחים בדוח מס ליחיד.
זה חשוב להבין כי אתה עשוי להניח שבעלי הכנסה גבוהה הם אנשים שמרוויחים $400,000, $500,000 או יותר מדי שנה. ייתכן שבאופן טכני תוכל להתאים להגדרה של מס הכנסה של בעל הכנסה גבוהה מבלי שתבין זאת.
הבנת היכן אתה נמצא מבחינת הכנסה חשובה בעת יישום אסטרטגיות חיסכון במס עבור בעלי הכנסה גבוהה. הקלות מס מסוימות מתחילות להיעלם ככל שההכנסה שלך עולה. כמו כן, חשוב לדעת באיזו מדרגת מס אתה נופל.
מדרגת מס פדרלי מייצג את אחוז המס שאתה חייב ל-IRS בהתבסס על ההכנסה החייבת שלך. ההכנסה החייבת שלך היא שלך הכנסה גולמית מתואמת, בניכוי פטורים אישיים וניכויים מפורטים שאתה טוען. לשנת 2022, מדרגת המס הגבוהה ביותר האפשרית היא 37%. מדרג זה חל על מגישים רווקים עם הכנסה חייבת בסכום העולה על $539,900 וזוגות נשואים המגישים משותף עם הכנסה חייבת בסכום העולה על $647,850.
אסטרטגיות חיסכון במס לבעלי הכנסה גבוהה
הפחתת חשבון המס שלך כאשר אתה מרוויח הכנסה גבוהה יותר בדרך כלל לא אומר להחיל רק גישה אחת בודדת. במקום זאת, ישנן מספר טקטיקות בהן תוכל להשתמש כדי לנסות לקצץ את החשבון שלך. חלק מאלה אתה יכול לעשות בעצמך בעוד שאחרים עשויים לדרוש את עזרת היועץ הפיננסי שלך כדי לבצע.
1. מימון מלא של חשבונות מועדפי מס
מרב יתרון למס חשבונות יכולים לעזור להפחית את ההכנסה החייבת שלך לשנה. ככל שתצטרך לדווח על פחות הכנסה חייבת במס, כך יהיה קל יותר לרדת במדרגת מס או שתיים. חלק מהחשבונות שאתה עשוי לשקול למקסם כוללים את:
זכור שאם אתה בן 50 ומעלה, אתה יכול גם לתרום תרומות לתכניות במקום העבודה ול-IRA. תרומות להתעדכן מותרים עבור HSAs החל מגיל 55. כמו כן, זכור כי סכום התרומות המסורתיות של IRA שאתה יכול לנכות יהיה תלוי אם אתה מכוסה גם על ידי תוכנית פרישה בעבודה.
2. שקול המרת רוט
רשויות ה-IRA של Roth מאפשרות חלוקה מוסמכת פטורה ממס ב-100% בפרישה. אם אתה בעל הכנסה גבוהה, ייתכן שלא תוכל לתרום ל-Roth IRA אם אתה מרוויח מעל סכום מסוים. אתה יכול, עם זאת, המרת נכסי IRA מסורתיים ל-Roth IRA.
תצטרך לשלם מס על ההמרה בזמן שתסיים אותה. אבל בהמשך, תוכל לבצע משיכות מתאימות מחשבון Roth שלך מבלי לשלם מס הכנסה על ההפצות הללו. תוכל גם להימנע מלקיחת הפצות מינימום הנדרשות החל מגיל 72.
3. הוסף כסף לחשבון 529
A חשבון חיסכון במכללה 529 הוא רכב מועיל במס שנועד לעזור לך לשלם עבור הוצאות חינוך. הכסף שאתה מפקיד אינו ניתן לניכוי ברמה הפדרלית, אם כי מדינות מסוימות עשויות להציע הקלת מס עבור 529 תרומות. אבל הכסף בחשבון גדל בדחיית מס והמשיכות פטורות ממס כשהן משמשות להוצאות חינוך זכאיות.
תרומה ל-529 אולי לא תשפיע על מצב מס ההכנסה שלך אבל היא יכולה לעזור בכל הנוגע לחבות במס עיזבון. לדוגמה, אתה יכול לתרום עד פי חמישה ממגבלת החרגת מס המתנות השנתית בבת אחת ל-529. פעולה זו תסיר את התרומות הללו מהעיזבון החייב במס ברוטו.
4. לתרום עוד לצדקה
אחת האסטרטגיות הפופולריות ביותר לחיסכון במס עבור בעלי הכנסה גבוהה כוללת תרומות לצדקה. לפי כללי RS, אתה יכול לנכות תרומות כספיות לצדקה של עד 60% מההכנסה הברוטו המתואמת שלך. ניכויים בגין הפרשות של נכסים שאינם במזומן מוגבלים ל-30%.
ישנן מספר דרכים לנצל את ניכויי הצדקה, כולל:
מתן תרומה במזומן ישירות לארגון צדקה זכאי
תרומת נכסים מוערכים שאינם במזומן, כגון מניות, יכולה לאפשר לך להימנע ממס רווחי הון
הקמת שארית צדקה או אמון מוביל צדקה
הקמת קרן בייעוץ לתורמים
לוקח חלוקת צדקה מוסמכת (QCD) מ-IRA
האפשרות האחרונה היא משהו שאתה יכול לשקול אם אתה בן 72 ומעלה ורוצה לעכב RMDs מ-IRA מסורתי. אתה יכול לתרום עד $100,000 לשנה באמצעות QCD, שיכול לעזור להפחית את ההכנסה החייבת במס. זכור כי אינך יכול לתבוע את אותו הסכום כניכוי צדקה. ואם אתה מנכה תרומות של מזומנים או נכסים שאינם במזומן, תצטרך לפרט אותם בלוח א'.
5. סקור והתאם את הקצאת הנכסים שלך
השקעות מסוימות עשויות להיות יעילות יותר במס מאחרות וחשוב לוודא שאתה מקצה נכסים במקומות הנכונים. לדוגמה, בדרך כלל הגיוני לשמור קרנות נאמנות וקרנות נסחרות בבורסה (ETF) יעילות יותר במס, תוך שמירת כספי מס גבוהים יותר עבור 401(k) או IRA שלך.
כדאי גם לשקול השקעה באג"ח עירוניות פטורות ממס כאמצעי להפחתת מסים. הכנסות ריבית מאיגרות חוב אלה אינן נכללות מחישובי מס התוספת של Medicare והיא גם אינה כפופה למס הכנסה פדרלי. אג"ח Muni עשויות להיות גם נקיות ממס הכנסה של המדינה.
כמו כן, יש לזכור כי קציר הפסד מס הוא חבר שלך. הפסדי קציר פירושה מכירת השקעות בהפסד כדי לקזז את רווחי ההון בתיק שלך. אתה יכול גם לנכות הפסדים של עד $3,000 מההכנסה הרגילה שלך. כל הפסדים שלא קוטפים בשנת המס הנוכחית יכולים להיות מועברים לשנים הבאות.
6. שקול השקעות אלטרנטיביות
השקעות מסוימות יכולות לעזור לך לדחות מסים כאשר אתה מרוויח הכנסה גבוהה יותר. לדוגמה, ביטוח חיים בשווי מזומן מאפשר לך לצבור ערך מזומן בפוליסה שלך. הכסף שמצטבר גדל ללא מס. משיכות אינן מחויבות במס כאשר הן אינן עולות על הסכום הכולל של הפרמיות ששילמת.
קצבאות עשוי להיות חלק נוסף מאסטרטגיית ניהול המס שלך. עם קצבה נדחית, למשל, אתה רוכש את החוזה עם תשלומים שמתוכננים להתחיל בתאריך עתידי כלשהו. בינתיים, ערך הקצבה גדל דחוי מס. תשלם מס הכנסה על משיכות מאוחר יותר, אך אסטרטגיה זו עשויה להשתלם אם אתה מצפה להיות במדרגת מס נמוכה יותר עד שתפרוש.
7. למקסם ניכויים אחרים
אם יש לך בית עם משכנתא, אתה יכול לנכות את הריבית ששולמה. ניכויים מותרים גם עבור מיסים ממלכתיים ומקומיים על הנכס. ניכוי הוצאות אלו עשוי שלא לעשות הבדל עצום לחשבון המס שלך, אבל כל אגורה נחשבת להפחתת ההכנסה החייבת שלך.
אתה יכול גם לנכות הוצאות רפואיות העולה על 7.5% מההכנסה ברוטו המתואמת שלך אם תפרט. זה יכול להיות ניכוי יקר אם היו לך הוצאות רפואיות משמעותיות לשלם עבור עצמך או בן ביתך במהלך השנה.
בשורה התחתונה
יישום אסטרטגיות חיסכון במס עבור בעלי הכנסה גבוהה עשוי לעזור לך להיות חייב פחות למס הכנסה מדי שנה. עם זאת, חשוב לזכור שקוד המס תמיד משתנה. אז מה שעובד השנה אולי לא יהיה יעיל - או אפילו אפשרי - בעוד שלוש או חמש שנים מהיום. בדיקה קבועה של מצב המס שלך יכולה לעזור לך להימנע מהחמצת הזדמנויות לחיסכון.
טיפים לתכנון פיננסי
שקול לדבר עם היועץ הפיננסי שלך על הדרכים הטובות ביותר למזער את חבות המס שלך כבעל הכנסה גבוהה. מציאת יועץ פיננסי מוסמך לא חייבת להיות קשה. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.
אסטרטגיית תכנון מס נוספת שאתה יכול לנסות כוללת דחייה חלק מההכנסה שלך. לדוגמה, אם אתה אמור לקבל בונוס גדול לסוף שנה, אתה יכול לבקש מהמעסיק שלך לדחות לשלם לך אותו עד ינואר. רק זכור שדחיית ההכנסה לשנים הבאות עשויה להתאושש אם זה בסופו של דבר דוחף אותך למדרגת מס גבוהה יותר מאוחר יותר.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
ההודעה אסטרטגיות חיסכון במס לבעלי הכנסה גבוהה הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html