פנסיה לעובדים פשוטה (SEP) IRA היא תוכנית חיסכון לפנסיה שהוקמה על ידי מעסיקים - כולל עצמאים - לטובת העובדים שלהם ועצמם. מעסיקים רשאים להפקיד תרומות הניתנות לניכוי מס בשם העובדים הזכאים ל-SEP IRA שלהם.
SEPs הם יתרון מכיוון שהם קלים להגדרה, בעלי עלויות אדמיניסטרטיביות נמוכות, ומאפשרים למעסיק לקבוע כמה לתרום בכל שנה. ל- SEP IRA יש גם מגבלות תרומה שנתיות גבוהות יותר מאשר ל-IRA סטנדרטיים.
המנות העיקריות
- SEP IRAs הם חשבונות פרישה מוסמכים שהוקמו על ידי עסקים קטנים המאפשרים תרומות למעסיקים ומגבלות תרומות גדולות יותר מאלו הקונבנציונליות.
- העברת חשבון SEP ל-IRA מסורתית היא פשוטה למדי מכיוון ששניהם מטופלים זהה על ידי ה-IRS תוך שימוש בדולרים לפני מס.
- המרה ל-Roth עשויה לעורר אירוע חייב במס, כמו גם הגבלות אחרות על חשבונות Roth שיש לקחת בחשבון.
ביסודו של דבר, SEP IRA יכול להיחשב IRA מסורתי עם יכולת לקבל תרומות מעביד. אחד היתרונות העיקריים של SEP IRA הוא תרומות המעסיק מובנות באופן מיידי.
עם זאת, לפעמים תצטרך לגלגל את ה-SEP שלך לחשבון מוסמך אחר - למשל, אם אתה מחליף עבודה או שהמעסיק יוצא מעסק.
המרה ל-IRA מסורתי
מבחינה טכנית, ספטמבר IRA ו IRA מסורתית הם מאותו סוג חשבון, לצורכי מס. ההבדל היחיד הוא שה-SEP IRA רשאי לקבל תרומות מעביד בעוד ש-IRA מסורתי רק תרומות בודדות. אז אתה יכול לשלב את SEP IRA לתוך ה-IRA המסורתי ללא שום השלכות, למעט מי רשאי לתרום. כאשר עושים זאת, העבר את הנכסים כנאמן (לא ניתן לדיווח) לנאמן העברה ישירה. המרה ל-Roth IRA יכולה להיות קצת יותר מסובכת.
המרה ל-Roth IRA
האם א הסבה ל-Roth IRA טוב בשבילך תלוי בפרופיל הפיננסי שלך. באופן כללי, אם אתה יכול להרשות לעצמך לשלם את המסים שיבואו על ההמרה - ומדרגת המס שלך במהלך הפרישה תהיה גבוהה יותר ממדרגת המס שלך כעת - הגיוני להמיר את הנכסים שלך ל- רוט IRA.
זה אולי נשמע מאוד כללי, אבל רק מישהו שמכיר את הכספים שלך יכול להמליץ ספציפית. שים לב, עם זאת, שיש א שלטון חמש שנים עבור חלוקות של Roth IRA, אז שקול גם את הגיל שלך וכמה זמן ייקח לפני שתפרוש לפני שתחליט לבצע את ההעברה.
לכל הפחות, אתה יכול לשלב את ה-SEP וה-IRA המסורתי כדי להפחית עמלות אדמיניסטרטיביות וקשורות למסחר שעלולות להיות מחויבות בחשבון.
תובנה של יועץ
אריה קורווינג, CFP
Korving & Company LLC, סאפוק, וירג'יניה
יש שתי סוגיות שצריך לקחת בחשבון. אם תגלגל IRA SEP ל-IRA מסורתי, בהנחה שאתה עושה את זה נכון, אין מסים לשלם והכסף שלך ימשיך לגדול נדחה מס עד שתתחיל לקחת משיכות.
אם תחליט לגלגל אותו ל-Roth IRA, אתה חייב במס הכנסה על הסכום שהתגלגל. עם זאת, הכסף יגדל פטור ממס, מכיוון שלא יהיו מסים לשלם כאשר תתחיל לקחת משיכות.
הקפידו לדעת מבעוד מועד כמה תצטרכו לשלם מיסים. כמו כן, נסו להימנע משימוש בחלק מכספי הגלגול לתשלום המס, כי בהתאם לגילכם, זה עלול לגרור קנס משיכה מוקדמת.
זה תלוי בך להחליט איזו אפשרות עובדת הכי טוב. אם אינכם בטוחים, מומלץ להתייעץ עם מתכנן פיננסי.
מקור: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo