האם יש לך תוכנית 401(k) דרך העבודה? אתה עדיין יכול לתרום א רוט IRA (חשבון פרישה פרטני) ו/או IRA מסורתית כל עוד אתה פוגש את ה-IRA דרישות הזכאות.
ייתכן שלא תוכל לקחת ניכוי מס עבור תרומות IRA המסורתיות שלך אם יש לך גם 401(k), אבל זה לא ישפיע על הסכום שאתה רשאי לתרום. בשנת 2022, אתה יכול לתרום עד 6,000 $, או 7,000 $ עם תרומה של 50 ומעלה. בשנת 2023, הסכומים הללו עולים ל-$6,500 ו-$7,500.
זה בדרך כלל הגיוני לתרום מספיק לחשבון 401(k) שלך כדי לקבל את המקסימום תרומה תואמת מהמעסיק שלך. אבל הוספת IRA לתמהיל הפרישה שלך לאחר מכן יכולה לספק לך יותר אפשרויות השקעה ואולי עמלות נמוכות יותר מהחיובים שלך ב-401(k). A Roth IRA גם ייתן לך מקור להכנסה פטורה ממס בפרישה. הנה הכללים שאתה צריך לדעת.
המנות העיקריות
- קיום חשבון 401(k) בעבודה אינו משפיע על זכאותך לתרום תרומות ל-IRA.
- ההכנסה שלך קובעת אם תרומות IRA המסורתיות ניתנות לניכוי.
- סכום הכסף שאתה יכול לתרום ל-Roth IRA תלוי בהכנסה שלך.
- IRAs לבני זוג מאפשרים לך לתרום כאשר בן / בת הזוג שלך עובד גם אם אין לך הכנסה כלשהי בעצמך.
- שירות מס ההכנסה מטיל מס של 6% בלו אם אתה מעניק תרומות עודפות ל-IRA שלך.
מגבלות זכאות ותרומת IRA
מגבלות התרומה הן עבור IRAs מסורתיות והן עבור רוט הן $6,000 לשנה, בתוספת $1,000 תרומה לתפוס עבור אלה בני 50 ומעלה, עבור שנת המס ו-2022. בשנת 2023, המגבלות הן $6,500 עבור אלה מתחת לגיל 50 ו-$7,500 עבור אלה מגיל 50 ומעלה.
אתה יכול לפצל את התרומות שלך בין סוגים שונים של IRAs, למשל על ידי קיום IRA מסורתית ו-Roth IRA. אבל התרומה הכוללת שלך לא יכולה להיות גבוהה מהמגבלה של אותה שנה. למסורות המסורתיות ול-Roth יש גם כמה כללים שונים לגבי התרומות שלך.
IRA מסורתיים
לרוב תרומות ל-IRA מסורתיות ניתנות לניכוי מס. אבל אם אתה מכוסה על ידי 401(k) או כל תוכנית אחרת בחסות המעסיק, הכנסה ברוטו מותאמת (MAGI) יקבע כמה מהתרומה שלך תוכל לנכות, אם בכלל.
הטבלאות הבאות מפרקות את זה:
| ניכוי של תרומות IRA אם יש לך גם תוכנית מעסיק לשנת 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| מצב הגשת מס | הכנסה לניכוי מלוא התרומה | הכנסה לניכוי חלקי | מעל הכנסה זו, אין ניכוי | מגבלת תרומה |
| יחיד | פחות מ-$68,000 | $ 68,000 ל 78,000 | יותר מ 78,000 $ | $6,000 + $1,000 נוספים אם אתה בן 50 ומעלה |
| נשוי, עם 401(k) משלך | פחות מ- $ 109,000 | $ 109,000 ל 129,000 | יותר מ 129,000 $ | $6,000 כל אחד + $1,000 נוספים אם אתה בן 50+ |
| נשוי, לבן הזוג יש 401(k) | פחות מ-$204,000 | $ 204,000 ל 214,000 | יותר מ-214,000 דולר | $6,000 כל אחד + $1,000 נוספים אם אתה בן 50+ |
| נשוי עם 401(k), מגיש דו"ח משלו | $0 | $ 0 ל 10,000 | יותר מ 10,000 $ | $6,000 + $1,000 נוספים אם אתה בן 50 ומעלה |
| ניכוי של תרומות IRA אם יש לך גם תוכנית מעסיק לשנת 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| מצב הגשת מס | הכנסה לניכוי מלוא התרומה | הכנסה לניכוי חלקי | מעל הכנסה זו, אין ניכוי | מגבלת תרומה |
| יחיד | פחות מ-$73,000 | $ 73,000 ל 83,000 | יותר מ 83,000 $ | $6,500 + $1,000 נוספים אם אתה בן 50 ומעלה |
| נשוי, עם 401(k) משלך | פחות מ- $ 116,000 | $ 116,000 ל 136,000 | יותר מ 136,000 $ | $6,500 כל אחד + $1,000 נוספים אם אתה בן 50+ |
| נשוי, לבן הזוג יש 401(k) | פחות מ-$218,000 | $ 218,000 ל 228,000 | יותר מ-228,000 דולר | $6,500 כל אחד + $1,000 נוספים אם אתה בן 50+ |
| נשוי עם 401(k), מגיש דו"ח משלו | $0 | $ 0 ל 10,000 | יותר מ 10,000 $ | $6,500 + $1,000 נוספים אם אתה בן 50 ומעלה |
פרסום מס הכנסה 590-A מסביר כיצד לחשב את תרומת ההשתתפות העצמית שלך אם אתה או בן זוגך מכוסים בתוכנית 401(k).
גם אם אינך זכאי לתרומה הניתנת לניכוי, אתה עדיין יכול ליהנות מצמיחת ההשקעה הנדחתת במס ב-IRA על ידי מתן תרומה שאינה ניתנת לניכוי. אם תעשה זאת, תצטרך להגיש בקשה למס הכנסה טופס 8606 עם החזר המס שלך לשנה.
רוט IRAs
Roth IRAs אינם מספקים הטבת מס מראש, וזה לא משנה אם יש לך תוכנית מעסיק. כמה אתה יכול לתרום, או אם אתה יכול לתרום בכלל, מבוסס על מצב הגשת המס שלך וההכנסה שלך בשנה.
טבלה זו מציגה את ספי ההכנסה הנוכחיים:
| תרומות Roth IRA לשנת 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| מצב הגשת מס | הכנסה עבור תרומה מלאה | הכנסה בגין תרומה חלקית | אין תרומה | מגבלת תרומה |
| יחיד | פחות מ-$129,000 | $ 129,000 ל 144,000 | יותר מ 144,000 $ | $6,000 + $1,000 נוספים אם אתה בן 50 ומעלה |
| נשואים, מגישים במשותף | פחות מ- $ 204,000 | $ 204,000 ל 214,000 | יותר מ 214,000 $ | $6,000 כל אחד + $1,000 נוספים אם אתה בן 50+ |
| נשואה, מגישה בנפרד | $0 | $ 0 ל 10,000 | יותר מ 10,000 $ | $6,000 + $1,000 נוספים אם אתה בן 50 ומעלה |
| תרומות Roth IRA לשנת 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| מצב הגשת מס | הכנסה עבור תרומה מלאה | הכנסה בגין תרומה חלקית | אין תרומה | מגבלת תרומה |
| יחיד | פחות מ-$138,000 | $ 138,000 ל 153,000 | יותר מ 153,000 $ | $6,500 + $1,000 נוספים אם אתה בן 50 ומעלה |
| נשואים, מגישים במשותף | פחות מ- $ 218,000 | $ 218,000 ל 228,000 | יותר מ 228,000 $ | $6,500 כל אחד + $1,000 נוספים אם אתה בן 50+ |
| נשואה, מגישה בנפרד | $0 | $ 0 ל 10,000 | יותר מ 10,000 $ | $6,500 + $1,000 נוספים אם אתה בן 50 ומעלה |
IRAs בן זוג
אתה חייב להיות הכנסה השתכרות לתרום ל-IRA. עם זאת, יש חריג עבור זוגות נשואים שבהם רק אחד מבני הזוג עובד מחוץ לבית. זה IRA בן זוג. היא מאפשרת לבן הזוג המועסק לתרום ל-IRA של בן זוג שאינו עובד ולהכפיל את החיסכון הפנסיוני של המשפחה. אתה יכול לפתוח IRA בן זוג כחשבון מסורתי או כחשבון רוט.
סך התרומות המשולבות שלך ב-IRA בן זוג לא יכול לעלות על הפיצוי החייב במס המדווח בהחזר מס משותף.
סך התרומות המשולבות שלך ב-IRA בן זוג לא יכול לעלות על הפיצוי החייב במס המדווח בהחזר מס משותף.
מה אם אתה תורם יותר מדי?
אם תגלה שתרמת ל-IRA שלך יותר ממה שמותר לך, תרצה למשוך את הסכום שלך תרומת יתר- ומהר. אם לא תעשה זאת בזמן עלולה להותיר אותך חייב בבלו של 6% מדי שנה על הסכום החורג מהמגבלה.
הקנס מוותר אם אתה מושך את הכסף לפני הגשת המסים שלך עבור השנה שבה בוצעה התרומה. אתה גם צריך חשב מה התרומות העודפות שלך שהרוויחו בזמן שהם היו ב-IRA ומשכו גם את הסכום הזה מהחשבון.
רווח ההשקעה חייב להיכלל גם בסכום שלך הכנסה ברוטו לשנה וממוסה בהתאם. יתרה מכך, אם אתה מתחת לגיל 59½, אתה חייב 10% קנס של משיכה מוקדמת על הסכום הזה.
מקור: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo