מערכת חדשה של רפורמות במס הפרישה והחיסכון של אמריקה עברה משוכה מרכזית בקונגרס בשבוע שעבר.
האמצעים הידועים כ-SECURE Act 2.0, EARN Act ו-RISE & SHINE Act, יבצעו שינויים בכללים סביב IRAs, 401(k)s ותוכניות פרישה מועדפות מס אחרות.
הצעות החוק זוכות לתרועות גדולות מהרפובליקנים והדמוקרטים ורוב העיתונות הפיננסית.
אבל אין בעיה אחת, אלא שלוש, גדולות.
- הם בקושי מטפלים במשבר הפרישה הגדול ביותר שעומד בפני ארה"ב
לכמעט שליש מבני ה-55 באמריקה אין חסכונות פנסיה כלשהם - וגם אין תוכנית פנסיה. כך מדווח ה משרד אחריות הממשלה, מה שמעמיד את הנתון המזעזע על 29%. אה, וזה היה לפני המגיפה והסגרות.
זאת, בחברה מזדקנת שבה הצרכים הפיננסיים של האזרחים הוותיקים עולים, לא יורדים. עשרות מיליונים יחיו בעוני בגיל מבוגר.
אלברט פויר, עורך דין לתגמולים ומומחה לחשבונות, אומר שהדבר היחיד שיכול באמת לעזור לאנשים האלה יהיה הרחבה של מה שנקרא זיכוי מס לחוסכים.
אשראי זה הוא בונוס שנתי צנוע שמשלמי המסים נותנים לעניים העובדים אם הם מכניסים חלק מהדולרים שהרוויחו קשה לחשבון פרישה כמו IRA. היא מוגבלת ל-1,000$ לאדם בשנה ולאנשים בעלי הכנסה נמוכה: 34,000$ בשנה בהכנסה ברוטו מתואמת למגיש מס יחיד ו-68,000$ למגישים משותפים. וזה הולך לחיסכון, לא להוצאות.
הצעות החוק החדשות ירחיבו את התוכנית. למשל, זה ייתן ליותר אנשים את המקסימום 1,000 $, וזה יפנה את הכסף היישר לתוכנית הפרישה שלהם, וזה יהפוך את אשראי בר החזר.
אבל ההרחבה רק מגיעה עד כה. זה לא, למשל, מעלה את הסכום מעבר ל-1,000 דולר - סכום, למרות שהוא מועיל, שעדיין אינו מספיק לחלוטין לפרישה. הוועדה המשותפת למיסוי, משרד הקונגרס שמנהל את המספרים וההוצאות, אומרת שפחות מרבע מהעלות של הצעת חוק זו ממשיכה להרחיב את האשראי. שלושת הרבעונים האחרים מקבלים הקלות מס למעמד הביניים הגבוה.
הרחבת אשראי החוסכים לא תתחיל אפילו עד 2028.
כתוצאה מכך, Feuer טוענת כי סביר להניח ש-SECURE 2.0 יגדיל, לא יפחית, את אי השוויון בפנסיה מכיוון שהוא מפנה את רוב היתרונות שלו כלפי אלו שבמעלה הסולם.
2. המתמטיקה לא כנה.
הוועדה לתקציב פדרלי אחראי אומרת שהסנאט מסתיר את העלות האמיתית של הצעת החוק למשלמי המסים. ה-CRFB מעריך העלות בפועל תהיה 84 מיליארד דולר, לא 39 מיליארד הדולר לכאורה, ברגע שאתה מוציא "גימיקים חשבונאיים".
פויר עצמו אומר שהחשבון מלא ב"עשן ומראות". רבות מהעלויות האמיתיות מוסתרות למעשה: למשל הקונגרס סופר את רווחי ההכנסות מראש מתרומות ל-Roth IRA, אשר נעשות בדולרים לאחר מס, אך לא את הפסדי ההכנסה העתידיים ברגע שהכסף נמצא במקלט.
3. הם לא נוגעים בהתעללות הגדולה ביותר במקלט המס
הצעת החוק נוטשת את התוכניות להחזיר חלק מהקלות המס יוצאות הדופן שממשיכים העשירים באמצעות מה שנקרא Mega IRAs ו-Mega 401(k)s.
לא רק סוציאליסטים זועקים חושבים שיש משהו מוזר בהקלות מס מיוחדות המאפשרות לאנשים עשירים מאוד להגן על נכסים נוספים של 280 מיליארד דולר מהממשלה. אבל זה היה הסכום הכולל שנערך בשנת 2019 במה שנקרא חשבונות Mega IRA בשווי של יותר מ-5 מיליון דולר. ו-93 מיליארד דולר מתוכם היו ב-IRA בשווי של מעל 15 מיליון דולר.
מדד מאוזן של מניות ואג"ח בארה"ב עלה בכ-10% מאז סוף 2019, גם כשחושבים על ההתמוטטות האחרונה, אז יש להניח שהנתונים הרבה יותר גבוהים היום.
שום דבר מכל זה אינו חוקי או אפילו ראוי לגינוי. אנשים השתמשו בפרצות העומדות לרשותם. אבל זה עדיין מופרך, וממש לא בשביל זה נוצרו המקלטים האלה. זה צריך להיות סביר לגרוף לפחות חלק מהרוחות.
הייתה הצעה לדרוש מאנשים שצברו כל כך הרבה להתחיל לקחת חלוקה מעל לרמה של 10 מיליון דולר, אבל היא ירדה מהצעת החוק שאושרה בוועדת הסנאט בשבוע שעבר. הוועדה המשותפת למיסוי העריכה כי ההצעה לבדה הייתה מניבה הכנסה נוספת של 14 מיליארד דולר ממס: יותר ממה שהושקע רק בהרחבת אשראי החוסכים לעניים.
במילים אחרות, רק דורשים מאנשים לפדות את יתרות IRA מעל 10 מיליון דולר יאפשרו לנו להכפיל את העזרה שניתנת לעניים העובדים שמנסים לחסוך לפנסיה. זה ישלם על זה יותר. הסנאטור רון ווידן (D-Ore.), יו"ר ועדת הכספים של הסנאט, הבטיח לשמור על חלוקת כוח הלחץ שלו ממגה ITAs.
"אני רוצה שהחברים וכל מי שעוקב אחרי זה יידעו, אני אמשיך לחקור את הנושא הזה", אמר ווידן בשבוע שעבר.
"מעט ברי מזל" מחזיקים ביותר מ-200 מיליארד דולר ב-IRA או 401(k)s, אמר ווידן. "אין שום סיבה שמשלמי המסים האמריקנים יסתמכו על סבסוד החשבונות האדירים האלה... הצעת החוק הפרישה הסופית שפוגעת על שולחנו של הנשיא אמורה לפגוע בהתעללות ברורה זו של קוד המס".
האם הקונגרס יתקן את הבעיות הללו? המשך לעקוב.
3 בעיות גדולות עם רפורמות הפרישה החדשות של הקונגרס
מערכת חדשה של רפורמות במס הפרישה והחיסכון של אמריקה עברה משוכה מרכזית בקונגרס בשבוע שעבר.
האמצעים הידועים כ-SECURE Act 2.0, EARN Act ו-RISE & SHINE Act, יבצעו שינויים בכללים סביב IRAs, 401(k)s ותוכניות פרישה מועדפות מס אחרות.
הצעות החוק זוכות לתרועות גדולות מהרפובליקנים והדמוקרטים ורוב העיתונות הפיננסית.
אבל אין בעיה אחת, אלא שלוש, גדולות.
לכמעט שליש מבני ה-55 באמריקה אין חסכונות פנסיה כלשהם - וגם אין תוכנית פנסיה. כך מדווח ה משרד אחריות הממשלה, מה שמעמיד את הנתון המזעזע על 29%. אה, וזה היה לפני המגיפה והסגרות.
זאת, בחברה מזדקנת שבה הצרכים הפיננסיים של האזרחים הוותיקים עולים, לא יורדים. עשרות מיליונים יחיו בעוני בגיל מבוגר.
אלברט פויר, עורך דין לתגמולים ומומחה לחשבונות, אומר שהדבר היחיד שיכול באמת לעזור לאנשים האלה יהיה הרחבה של מה שנקרא זיכוי מס לחוסכים.
אשראי זה הוא בונוס שנתי צנוע שמשלמי המסים נותנים לעניים העובדים אם הם מכניסים חלק מהדולרים שהרוויחו קשה לחשבון פרישה כמו IRA. היא מוגבלת ל-1,000$ לאדם בשנה ולאנשים בעלי הכנסה נמוכה: 34,000$ בשנה בהכנסה ברוטו מתואמת למגיש מס יחיד ו-68,000$ למגישים משותפים. וזה הולך לחיסכון, לא להוצאות.
הצעות החוק החדשות ירחיבו את התוכנית. למשל, זה ייתן ליותר אנשים את המקסימום 1,000 $, וזה יפנה את הכסף היישר לתוכנית הפרישה שלהם, וזה יהפוך את אשראי בר החזר.
אבל ההרחבה רק מגיעה עד כה. זה לא, למשל, מעלה את הסכום מעבר ל-1,000 דולר - סכום, למרות שהוא מועיל, שעדיין אינו מספיק לחלוטין לפרישה. הוועדה המשותפת למיסוי, משרד הקונגרס שמנהל את המספרים וההוצאות, אומרת שפחות מרבע מהעלות של הצעת חוק זו ממשיכה להרחיב את האשראי. שלושת הרבעונים האחרים מקבלים הקלות מס למעמד הביניים הגבוה.
הרחבת אשראי החוסכים לא תתחיל אפילו עד 2028.
כתוצאה מכך, Feuer טוענת כי סביר להניח ש-SECURE 2.0 יגדיל, לא יפחית, את אי השוויון בפנסיה מכיוון שהוא מפנה את רוב היתרונות שלו כלפי אלו שבמעלה הסולם.
2. המתמטיקה לא כנה.
הוועדה לתקציב פדרלי אחראי אומרת שהסנאט מסתיר את העלות האמיתית של הצעת החוק למשלמי המסים. ה-CRFB מעריך העלות בפועל תהיה 84 מיליארד דולר, לא 39 מיליארד הדולר לכאורה, ברגע שאתה מוציא "גימיקים חשבונאיים".
פויר עצמו אומר שהחשבון מלא ב"עשן ומראות". רבות מהעלויות האמיתיות מוסתרות למעשה: למשל הקונגרס סופר את רווחי ההכנסות מראש מתרומות ל-Roth IRA, אשר נעשות בדולרים לאחר מס, אך לא את הפסדי ההכנסה העתידיים ברגע שהכסף נמצא במקלט.
3. הם לא נוגעים בהתעללות הגדולה ביותר במקלט המס
הצעת החוק נוטשת את התוכניות להחזיר חלק מהקלות המס יוצאות הדופן שממשיכים העשירים באמצעות מה שנקרא Mega IRAs ו-Mega 401(k)s.
לא רק סוציאליסטים זועקים חושבים שיש משהו מוזר בהקלות מס מיוחדות המאפשרות לאנשים עשירים מאוד להגן על נכסים נוספים של 280 מיליארד דולר מהממשלה. אבל זה היה הסכום הכולל שנערך בשנת 2019 במה שנקרא חשבונות Mega IRA בשווי של יותר מ-5 מיליון דולר. ו-93 מיליארד דולר מתוכם היו ב-IRA בשווי של מעל 15 מיליון דולר.
מדד מאוזן של מניות ואג"ח בארה"ב עלה בכ-10% מאז סוף 2019, גם כשחושבים על ההתמוטטות האחרונה, אז יש להניח שהנתונים הרבה יותר גבוהים היום.
שום דבר מכל זה אינו חוקי או אפילו ראוי לגינוי. אנשים השתמשו בפרצות העומדות לרשותם. אבל זה עדיין מופרך, וממש לא בשביל זה נוצרו המקלטים האלה. זה צריך להיות סביר לגרוף לפחות חלק מהרוחות.
הייתה הצעה לדרוש מאנשים שצברו כל כך הרבה להתחיל לקחת חלוקה מעל לרמה של 10 מיליון דולר, אבל היא ירדה מהצעת החוק שאושרה בוועדת הסנאט בשבוע שעבר. הוועדה המשותפת למיסוי העריכה כי ההצעה לבדה הייתה מניבה הכנסה נוספת של 14 מיליארד דולר ממס: יותר ממה שהושקע רק בהרחבת אשראי החוסכים לעניים.
במילים אחרות, רק דורשים מאנשים לפדות את יתרות IRA מעל 10 מיליון דולר יאפשרו לנו להכפיל את העזרה שניתנת לעניים העובדים שמנסים לחסוך לפנסיה. זה ישלם על זה יותר. הסנאטור רון ווידן (D-Ore.), יו"ר ועדת הכספים של הסנאט, הבטיח לשמור על חלוקת כוח הלחץ שלו ממגה ITAs.
"אני רוצה שהחברים וכל מי שעוקב אחרי זה יידעו, אני אמשיך לחקור את הנושא הזה", אמר ווידן בשבוע שעבר.
"מעט ברי מזל" מחזיקים ביותר מ-200 מיליארד דולר ב-IRA או 401(k)s, אמר ווידן. "אין שום סיבה שמשלמי המסים האמריקנים יסתמכו על סבסוד החשבונות האדירים האלה... הצעת החוק הפרישה הסופית שפוגעת על שולחנו של הנשיא אמורה לפגוע בהתעללות ברורה זו של קוד המס".
האם הקונגרס יתקן את הבעיות הללו? המשך לעקוב.
מקור: https://www.marketwatch.com/story/why-congress-new-retirement-reforms-arent-all-theyre-cracked-up-to-be-11656433034?siteid=yhoof2&yptr=yahoo