ממשלת ארה"ב מעולם לא הקדישה תשומת לב רבה יותר למסי הקריפטו שלך. הגשתם היא לעתים קרובות יותר מסובכת ממה שאתה חושב.
מיסי קריפטו מעולם לא זכו ליותר תשומת לב מממשלת ארה"ב. בנובמבר האחרון, חטיבת החקירות הפליליות של מס הכנסה חשף שהם בונים "מאות" תיקי קריפטו.
"בשלוש השנים האחרונות, באמת ראיתי שינוי" בחקירות נכסים דיגיטליים, אמר ג'ים לי, ראש חטיבת החקירות הפליליות של מס הכנסה. בעבר, רובם היו קשורים להלבנת הון, לדבריו, אך מקרי מס מהווים כיום כמחצית.
בשנה שעברה, מס הכנסה יצר חדש משרד לשירותי סייבר וזיהוי פלילי. מיזוג חטיבות תמיכה לזיהוי נכסים דיגיטליים, חקירות פשעי סייבר, זיהוי פלילי דיגיטלי וזיהוי פלילי פיזי. ג'ים לי אמר שהמשרד מסוגל לאתר בעצם כל עסקת קריפטו.
אז אם אי פעם היה זמן לקחת את מיסי הקריפטו שלך ברצינות - זה עכשיו.
היסודות
עונת המס בארה"ב מתחילה בדרך כלל ב-1 בינואר ומסתיימת ב-15 באפריל. במהלך תקופה זו, משלמי המסים חייבים להגיש את דוחות מס ההכנסה הפדרליים שלהם לשנה הקודמת ל-Internal Revenue Service (IRS).
בארה"ב, נכסי קריפטו מחויבים במס הן כהכנסה והן כרווחי הון. יש לדווח על רווחי קריפטו, הפסדים והכנסה בטופס 8940 ובסכימה D. מסים על רווחי הון מחושבים על ההפרש בין עלות רכישת הנכסים ומחיר המכירה שלהם. אז אם הרווחת, אתה אמור לשלם מס על ההפרש.
ישנם כללים שונים לקבלת קריפטו כהכנסה, כגון אם הרווחת קריפטו כתשלום עבור עבודה. השתתפות בתוכניות תגמול הימור זכאית גם למס הכנסה. כללים אלו בדרך כלל מסובכים יותר ויש לחקור אותם ביסודיות.
אי תשלום מיסים הוא מהלך מסוכן
מחקר של פלטפורמת מס הקריפטו Koinly מראה כי עד 15% מסוחרי הקריפטו אינם יודעים שהקריפטו חייב במס. בשנת 2022, רק 58 אחוזים ממשקיעי הקריפטו כללו את הקריפטו שלהם בהחזרי המס שלהם, לפי CoinLedger. עלייה של 4% לעומת השנה הקודמת.
עם זאת, אי תשלום מיסים הוא עבירה פדרלית. עם זאת, יש הבדל בין העלמת מס ו העלמת מס. הימנעות ממס היא תהליך של הפחתה חוקית של חשבון המס שלך. העונשים על העלמת מס הם עד 75% מהמס המגיע (עד 100,000$) וחמש שנים מאחורי סורג ובריח.
במילותיו של הפוליטיקאי הבריטי דניס הילי, "ההבדל בין הימנעות ממס והעלמת מס הוא בעובי חומת הכלא".
"מס הכנסה נוטה לבצע ביקורת בפיגור של כשנתיים, כלומר כל אי עמידה קודמת בחוקי מס הכנסה עשויה להיקלט בהמשך הדרך", אומר דני טלוואר, ראש מחלקת מסים ב- קואינלי.
מס הכנסה מקדיש יותר תשומת לב לקריפטו
ממשלת ארה"ב, כולל מס הכנסה, הפכה יותר ויותר מתוחכמת בכל הנוגע למציאת הקריפטו שלך. סוכנויות מרובות, כולל שירותי מודיעין, עובדים עם חברות ניתוח בלוקצ'יין כמו שרשרת לעקוב אחר קריפטו המשויך אליו התנהגות פלילית.
אז אם ל-IRS אין מספיק ידע קריפטו פנימי, למישהו אחר יהיה.
אתה יכול לראות ש-IRS שם לב יותר לקריפטו בטפסי המס שלך. משנת 2023, טופס 1040 ישאל אם משלמי המסים בארה"ב החזיקו בנכסים דיגיטליים כלשהם בשנה האחרונה.
"מס הכנסה כבר יודע על הקריפטו שלך", אומר טלוואר. "בורסות קריפטו נאלצות לחלוק נתוני לקוחות עם מס הכנסה. בנובמבר 2022, מס הכנסה אישר שהוא בונה מאות מקרים הקשורים להעלמת מס קריפטו".
"חשוב לזכור שנתונים על בלוקצ'יין ציבוריים הם מטבעם ניתנים למעקב, ולכן חשוב להיות מראש בכל הנוגע למיסים שלך. מס הכנסה יכול לבקש סמכויות לחפור בעסקאות חליפין ויכול להשתמש בטכנולוגיית מעקב בלוקצ'יין כדי לעקוב אחר קריפטו בביקורות וחקירות".
עדיין יש להכריז על הפסדים וגניבה
2022 הייתה שנה איומה עבור שווקי הקריפטו, וזה עשוי לבוא לידי ביטוי בתיק ההשקעות שלך. עם זאת, זה יכול להוות יתרון עבור חשבון המס שלך.
"תיקים של משקיעים רבים נמצאים כעת במינוס - במיוחד אלה שהחלו לסחור בקריפטו במהלך 2021", ממשיך טלוואר. "עבור מי שיושבים השנה על הפסדים, הם עשויים להאמין שאין להם חובות מס. עם זאת, הצהרה על הפסדים יכולה להיות שימושית על מנת להעביר הפסדים אלה כנגד רווחים על פני שנות הכספים העתידיות".
החל משנת 2023, משקיעי קריפטו אינם מורשים על ידי מס הכנסה לדווח על הקריפטו שאבד או נגנב כהפסד הון. זאת בשל ביטול ניכויי המס בגין הפסדי נפגעים וגניבה לפי חוק הפחתת מס ועבודות. כתוצאה מכך, אם איבדת את הקריפטו שלך עקב הונאה, פריצה או איבוד המפתחות הפרטיים שלך, לא תוכל לתבוע ניכוי על המסים שלך.
אם יש לך ספק, חפש מומחה מס
קריפטו ידוע לשמצה מסובך, והמיסים יכולים להיות אפילו יותר. מיזוג השניים יכול להיות עניין של סיוטים אם לא תיזהר. אם אתה מישהו שמבצע מספר רב של עסקאות, מומלץ לקרוא למומחים.
"מס הכנסה הבהיר יותר בשנים האחרונות איזה מידע נדרש על מנת לדווח על מיסי קריפטו. עם זאת, עם אלפי עסקאות פוטנציאליות על פני עשרות ארנקי קריפטו, בלוקצ'יין ובורסות - זה יכול להיות גוזל זמן ומבולגן."
"בעוד ש-IRS נקטה בצעדים להנפיק הנחיות ספציפיות לקריפטו, קצב החדשנות הוביל לכך שרשויות המס שיחקו את הקצב כדי להבהיר טיפול מס מורכב. לכן חשוב לפנות לייעוץ אצל רואה חשבון מוסמך”.
כתב ויתור
כל המידע הכלול באתרנו מתפרסם בתום לב ולמידע כללי בלבד. כל פעולה שהקורא מבצע על המידע המצוי באתרנו הינה על אחריותם בלבד.
מקור: https://beincrypto.com/irs-watching-crypto-more-than-ever/