עונת המס בפתח - המועד האחרון להגשה להגשת דוחות מס לשנת 2021 ותשלום מס חייב הוא אפריל 18, 2022.
מס הכנסה מבקש כעת מכל האמריקאים לעשות זאת לְהַכרִיז בין אם היו להם עסקאות קריפטו או לא.
"בכל עת במהלך שנת 2021, האם קיבלת, מכרת, החלפת או נפטרת בדרך אחרת מכל אינטרס פיננסי במטבע וירטואלי כלשהו?", נכתב בשאלה על גבי טופס 1040. אל תיתן לניסוח לבלבל אותך. במטבע וירטואלי, ה-IRS מתכוון לקריפטו, למרות שהוא לא רואה את הקריפטו כמטבע - זה נחשב לנכס לצורכי מס, בדיוק כמו מניות ובתי השכרה.
בשנה שעברה, מס הכנסה שלח החוצה מכתבי אזהרה לחשודים בהעלמי מס קריפטו, כך שמעולם לא היה חשוב יותר להבטיח שהניירת שלך תקינה. למרבה המזל, יש הרבה שאתה יכול לעשות כדי להתכונן לחווית מס קריפטו חלקה השנה. להלן הטיפים המובילים שלנו.
1. אל תנסה להסתיר עסקאות קריפטו ממס הכנסה
בואו נסדר את השיא.
אם אתה חושב ש-IRS לא יודע מה אתה זומם בבורסות מבוזרות כמו Uniswap, שלא לדבר על חילופים מרכזיים כמו מטבע… אז אתה טועה.
לכל בורסות הקריפטו הגדולות יש תהליך KYC (הכר את הלקוח שלך). כאשר אתה משלם פיאט באמצעות כרטיס חיוב או אשראי, או העברה בנקאית, בורסת הקריפטו שלך תקשר גם את פרטי הבנק שלך אליך.
בעבר, מס הכנסה השתמש גם במה שנקרא ג'ון דו מזמין לכפות קריפטו החלפות כדי לחשוף את הפרטים המלאים של הלקוחות שלהם.
וכאשר אתה מושך כספים מבורסה ריכוזית לתוך, נניח, א Ethereum כתובת, כתובת זו משויכת לחשבון הבורסה שלך ב-KYC'ed.
במרץ 2021, מס הכנסה הקים מבצע אוצר נסתר, צוות מסור לחפור קריפטו לא מדווח מהפינות העמוקות של הבלוקצ'יין ולחייב את משלמי המסים באחריות. אז תחשוב שוב אם אתה מניח ש-IRS לא בקיא קריפטו. כנראה שיש לו יותר מומחי קריפטו בשכר מאשר יש לך בערוצי הטלגרם שלך.
2. מס קריפטו הוא באחריותך האישית
בנובמבר האחרון, הנשיא ביידן חתם על החוק הצעת חוק של 1.2 טריליון דולר לתשתית דו-מפלגתית, שחלק ממנו דורש מה שנקרא ברוקרים כמו בורסות קריפטו להנפיק טפסי מס 1099-B. אבל החוק ייכנס לתוקף החל משנת הכספים הבאה, אז אל תצפה לטפסי מס מהבורסה שלך - עם זאת, חלקם עשויים לבחור לשלוח לך אחד מרצון.
בכל מקרה, לבורסות קריפטו - או לכל אחד, באמת - אין אחריות לעזור לך לעשות סדר במסי הקריפטו ולעזור לך להגיש את הטפסים בזמן. זו חובתך הבלעדית.
אבל אתה יכול להפוך את הגשת מיסי הקריפטו שלך לפחות מסורבלת ומדויקת יותר על ידי שימוש בתוכנה כמו קואינלי, שמציעה מגוון תכונות חינמיות כדי לפשט את התהליך.
3. גלה מיסי קריפטו שנמנעו בעבר
מס הכנסה שלח מכתבים למשקיעי קריפטו ולסוחרים החשודים בדיווח מועט או בהעלמת מס. ספציפית, מכתבים אלו נקראים 6173 ו-6174 (ללא פעולה, חינוכית) או 6174-A (נדרשת פעולה).
מה אם לא ביצעת את מיסי הקריפטו שלך בשנה שעברה, או שעשיתם אבל דיווחתם על כך באופן גס? במקרה הגרוע ביותר, אתה עלול לעמוד בפני קנס החל מ-$25,000 והאשמות פליליות עם עד 5 שנות מאסר.
הדרך להימנע מסיכויים קודרים שכאלה היא לגלות מרצון למס הכנסה ולשתף פעולה.
למס הכנסה יש עדכן את טופס 14457 עבור "הבקשה והיישום של תרגול גילוי מרצון" עם סעיף על דיווח קריפטו. אתה יכול להשתמש בטופס 14457 אם הסוכנות לא נקטה נגדך כל צעד משפטי.
4. הבן את היסודות של מס קריפטו
ישנן בגדול שתי דרכים למס על הקריפטו שלך.
אם אתה מרוויח קריפטו, זה כפוף למס הכנסה. רווחי קריפטו יכולים להיות מ משחק להרוויח משחקים כמו אקסי אינסוף, או שזה יכול להיות מא דרופ אוויר כמו שירות השמות של Ethereum.
ואם אתה מוכר, מחליף או מוציא קריפטו, זה כפוף למס רווחי הון.
DeFi ו- NFT כפופים גם לאותם כללי מס כמו עסקאות במטבעות קריפטוגרפיים בבורסות מרכזיות. לגלות איזה כלל מס חל עליהם הוא אומנם מבולגן יותר מעסקאות במטבעות קריפטוגרפיים בלבד.
לא הכל פשוט, ויש הרבה ניואנסים. אם אינך מתכוון לשלוט בקוד המס החל על קריפטו, ההימור הטוב ביותר שלך הוא פשוט להשתמש בתוכנת מס קריפטו כמו קואינלי.
5. Hodl לטווח ארוך לעומת קצר
הבנת היסודות של מס קריפטו לא מועילה רק כשמדובר בדיווח ותשלום מסים, אלא היא גם יכולה לעזור להפחית את נטל המס שלך אם אתה בונה אסטרטגיה סביבו.
הנה דוגמה. אם אתה מחזיק בקריפטו במשך יותר משנה, אז זה כפוף למס רווחי הון לטווח ארוך. אבל אם אתה מחזיק בו פחות משנה, אז זה יטופל במסגרת מס רווחי הון לטווח קצר. זה האחרון זהה לשיעור מס ההכנסה שלך, ולכן זה שיעור מס פחות נוח. אם אתה רוצה לשלם פחות מס, תרצה להחזיק בקריפטו יותר משנה - הכל בשווה.
6. בחר את בסיס העלות שלך בחוכמה
קוד המס עשוי להיראות מחמיר בהתחלה. אבל למעשה, יש הרבה מקום להתנועע. תחום אחד שאתה יכול לבחור הוא בסיס העלות שלך, או איך אתה מחשב את המחיר המקורי של השקעות הקריפטו שלך.
אתה יכול לבחור מתוך:
- FIFO (נכנס ראשון, יוצא ראשון)
- LIFO (נכנס אחרון, יוצא ראשון)
- HIFO (הכי נכנס, ראשון יוצא)
- מזהה מפרט (זיהוי ספציפי)
זה קצת מרק אלפביתי, ולכל אחד יש את היתרונות והחסרונות שלו. אתה יכול לבחור ולהישאר עם אחד בלבד בשנת מס נתונה.
הדרך הקלה ביותר להתנהל היא להפעיל סימולציות של נטל המס שלך באמצעות תוכנת מס כמו קואינלי על ידי ניסוי חלופות בסיס עלות שונות. אז הישאר עם זה שנראה הכי יעיל במס למטרות שלך.
7. גם הפסדים חשובים
כשזה מגיע למס, לא רק הרווחים נחשבים.
אתה יכול לקזז מקסימום הפסד הון נטו של $3,000 כנגד רווחי ההון שלך. ואם יש לך יותר הפסדי הון מרווחים, אתה יכול לקזז את הפסד ההון הנקי שלך מול ההכנסה האישית שלך.
אין ספק שחלק מהשקעות הקריפטו שלך הלכו אל עיר גובלינים?! אז נצל את זה על ידי מימוש הפסדים. זכור, רווחים או הפסדים שלא מומשו אינם נחשבים לצורכי מס.
8. הפסד מס קציר
כפי שצוין לעיל, העלמת מס, או אי תשלום מסים, אינם חוקיים. אבל הימנעות ממס - הפחתה אסטרטגית של מסים פוטנציאליים - היא נוהג חוקי ונרחב.
אחת הדרכים לקצור הפסד מס היא מכירת כביסה, כלומר כאשר משקיעים מוכרים נכס בהפסד ורושמים הפסד הון לשנת המס, רק כדי לקנות אותו בחזרה מאוחר יותר.
רווחים והפסדים מ #crypto מחויבים במס רווחי הון.
רווח: כאשר אתה נפטר מקריפטו ומרוויח, זה כפוף ל-CGT.
הפסד: כאשר אתה נפטר מקריפטו ויוצר הפסד, אין מס. אתה יכול בדרך כלל לקזז הפסדים אלה מול כל רווח ברוב המדינות. pic.twitter.com/dgMn0La0Ju
- Koinly (@koinly) ינואר 21, 2022
למס הכנסה יש כלל מכירת כביסה זה אומר שאם אתה קונה בחזרה נכס "זהה באופן מהותי" בתוך 30 יום, אתה לא יכול להכריז על הפסד הון על הנכס הזה.
אבל הכלל נכון להיום חל רק על ניירות ערך, כמו מניות ואג"ח. קריפטו נחשב נכס, לא נייר ערך.
9. השתמש בתוכנת מס כדי לייעל את תהליך ההגשה שלך
הגשת מיסי הקריפטו שלך כרוכה במעקב אחר כל עסקה שביצעת, על פני ארנקים באירוח עצמי, בורסות מרכזיות, DEXs, NFTs ועוד. שמירה על תיעוד מדויק של כל העסקאות הללו יכולה להיות מאתגרת, במיוחד אם התעסקת ב-DeFi באמצעות כלים כמו מאגרי נזילות והלוואות בזק.
תוכנת מס כמו קואינלי מציע פתרון פשוט אחד להגשת מיסי הקריפטו שלך, שליפת נתונים מבורסות, ארנקים ומבלוקצ'יין כדי לספק לך ראייה הוליסטית של חבויות המס שלך. קוינלי אפילו ימלא עבורך את דוח מס הכנסה (טופס 8949 ו-D') עבור רווחי הון והפסדים ואת טופס נספח 1 עבור סכומי הכנסה, וסקירת מומחה זמינה כדי לסייע בפתרון התנגשויות וחוסר עקביות.
פענוח קוראים יכולים לקבל 30% הנחה על תוכניות Koinly על ידי הרשמה עם הקוד DECRYPT22 בכתובת koinly.io.
פוסט ממומן מאת קואינלי
מאמר ממומן זה נוצר על ידי Decrypt Studio. פתרונות אבטחה על שותפות עם Decrypt Studio.
המיטב של פענוח ישירות לתיבת הדואר הנכנס שלך.
קבל את הסיפורים המובילים שנאספו מדי יום, סיכום שבועי וצלילות עמוקות ישירות לתיבת הדואר הנכנס שלך.
מקור: https://decrypt.co/96518/9-top-tips-for-filing-your-crypto-taxes-in-2022