לצלסיוס היו "לא מספיק" בקרות חשבונאיות ותפעוליות, אומר הבוחן

הבוחן העצמאי בתיק פשיטת הרגל של מלווה הקריפטו Celsius טען כי החברה לא הצליחה להקים "מספיק" בקרות חשבונאיות ותפעוליות בטיפול שלה בכספי לקוחות. 

בזמן ביניים לדווח ששוחררה ב-19 בנובמבר, הבוחנת שובה פילאי ערכה מספר הערות בולטות בחקירת בית המשפט על פלטפורמת ההלוואות של מטבעות קריפטוגרפיים שפשטו רגל.

אחד הגילויים העיקריים בדו"ח של פילי היה שתוכנית ה"משמורת" של Celsius הושקה "ללא מספיק בקרה חשבונאית ותפעולית או תשתית טכנית", שאפשרה לממן מחסור בארנקי משמורת מאחזקותיה האחרות.

"[...] לא נעשה כל מאמץ להפריד או לזהות בנפרד נכסים כלשהם המשויכים לחשבונות 'המעכה', שהתערבבו בארנקים הראשיים".

כשהושק ב-15 באפריל, תוכנית המשמורת של Celsius אפשרה למשתמשים להעביר, להחליף ולהשתמש במטבעות כבטחונות להלוואה. זה הוצג לאחר שהחברה קיבלה הוראה על ידי הרגולטורים האבטחה בניו ג'רזי ליצור מוצר שהיה נבדל ממוצר "Earn" של Celsius, שמקבל תגמולים.

ערבוב זה של ארנקים אומר שכעת קיימת אי ודאות לגבי הנכסים שייכים ללקוח בזמן הגשת פשיטת הרגל, אמר פילי וציין: 

"כתוצאה מכך, לקוחות מתמודדים כעת עם אי ודאות לגבי הנכסים, אם בכלל, שייכים להם נכון להגשת פשיטת הרגל".

דוח הביניים גם שופך אור על מה בסופו של דבר אילץ את פלטפורמת ההלוואות לעצור משיכות ב-12 ביוני. 

פילאי אמר כי נקודת השבירה הגיעה ב-11 ביוני, כאשר ארנקי ה-Custody של הלקוחות הפכו לא ממומנים. עד ה-24 ביוני, זה ירד ב-24% נוספים ל-50.5 מיליון דולר בתת-מימון.

הגילוי מגיע בתור א הגשה עם בית המשפט לפשיטת רגל בניו יורק בשבוע שעבר קובע כי לקוחות סלסיוס חייבים להגיש תביעות נגד Celsius עד 3 בינואר 2023 כדי להיות זכאים להפצות מהתיק.

עם זאת, לקוחות המסכימים עם תזמון תביעותיהם של Celsius אינם צריכים להגיש הוכחת תביעה, פי לפוסט בטוויטר ב-20 בנובמבר מצלזיוס.

מידע נוסף: הליכי פשיטת רגל של צלזיוס מראים מורכבות על רקע ירידה בתקווה להחלמה

פילאי אמר כי תוכניות המשמורת והמשיכה של Celsius נוצרו בהתראה קצרה בעקבות "לחץ רגולטורי אינטנסיבי" של לשכת ניירות הערך של ניו ג'רזי, שהחלה בחקירה האם חשבונות "Earn" של Celsius היוו ניירות ערך בהתאם לחוקי ניירות הערך בארה"ב באמצע 2021. .

אי-ספיקות חשבונאיות אחרות שהודגשו בדוח כוללות גילוי ש-Celsius, שהוקמה ב-2017 על ידי אלכס משינסקי ודניאל ליאון, לא התחילה לעקוב אחר המאזן שלה עד לאחר העימות הזה עם הרגולטורים במאי. 2021, שבה השתמשה אז ב-Google Sheets.

קריסת המערכת האקולוגית של טרה הייתה אחד הגורמים העיקריים שהובילו לצרות הפיננסיות של צלזיוס במאי. 2022, שראה את המטבע המקומי שלה, לונה קלאסיק (ארוחת צהריים), לשעבר LUNA, וה-Stablecoin האלגוריתמי של הרשת TerraClassicUSD, U.S.T.C - בעבר TerraUSD (UST) - נפילה מצפון ל-98% בערך.

גם צלזיוס אמור ב-20 בנובמבר, מועד בית המשפט הבא שלו מתוכנן ל-5 בדצמבר, שם הם מתכננים לקדם דיונים סביב חשבונות המשמורת והמעכה שלו, בין היתר.