Binance עירבבה כספי לקוחות עם נכסי רזרבה

בינאנס הודתה שהיא שומרת בטחונות עבור גרסאות BNB Smart Chain ו-BNB Beacon Chain שלה של 94 נכסי קריפטו באותו ארנק ככספי לקוחות על רקע חוסר הוודאות סביב הביקורת האחרונה שלו.

פי אחרונים אתר אינטרנט הרישום, יתרת הנכסים בארנק "Binance 8" של Binance עולה על מספר הנכסים הדיגיטליים שהיא הנפיקה ב-BNB Smart Chain ו-BNB Beacon Chain, כלומר חלק מיתרת הנכס שייך ככל הנראה ללקוחות.

Binance מערבבת 1.3 מיליארד דולר של נכסי לקוחות עם אסימוני B

Binance מטבעות B-Tokens של נכסי קריפטו מרובים כמו ביטקוין, אתר, USDC, ו לִקְשׁוֹר, לשימושם ב-blockchains אחרים. לפי בלומברג, על הבורסה לשמור רזרבות של האסימונים המקוריים המיוצגים על ידי המקבילים שלהם B-Token בארנקי לקוחות מובהקים.

הבורסה הכירה בשילוב הכספים ואמרה שהיא תעביר את ה-B-Tokens לארנק נכסי בטחונות. לארנק Binance 8 יש כ-1.3 מיליארד דולר בנכסי לקוחות. עד להפרדת הכספים, הלקוחות לא יכולים להיות בטוחים שבינאנס תכבד את בקשות הפדיון 1:1.

המוניטין של הבורסה נבדק לאחר מכן דיווחים צץ את הבינאנס הזה נִרגָשׁ כמעט 350 מיליון דולר עבור הבורסה הרוסית Bitzlato. הקשר האחרון עם הלבנת הון עוררה ספקולציות כי הצעדים של Binance להילחם בה היו מוגזמים.

תעשיית הקריפטו לומדת את חשיבות האחריות בדרך הקשה

גילוי הטעות של Binance מדגיש את החשיבות של בדיקת נאותות לקוחות בעת בחירת בורסה מרוכזת.

מנכ"ל FTX לשעבר, סם בנקמן-פריד, מואשם בשילוב קרנות לקוחות FTX עם Alameda Research כדי להגביר את כושר הפירעון של קרן הגידור. לקוחות FTX הפקידו כספים ל-FTX דרך החשבון של Alameda עם Silvergate. רשת Silvergate Exchange מקשרת בין חשבונות הבנק של משקיעי קריפטו לבורסות.

Binance פרסמה לאחרונה דו"ח מרקל הוכחת רזרבות כדי להעיד על אחזקות הביטחונות שלה בביטקוין הדרושות כדי לכבד משיכות לקוחות. היא ניסתה ללא הצלחה לגייס את אחת מארבע חברות רואי החשבון הגדולות, Deloitte, EY, PricewaterhouseCoopers(PwC), או KPMG לביקורת שלה.

האנוסים ואנשי מקצוע בראיית חשבון, כולל מנכ"ל קראקן לשעבר, ג'סי פאוול, מתחו ביקורת על הדו"ח, שפורסם בסופו של דבר על ידי חברת רואי החשבון הלא-ארבע הגדולות Mazars. הוכחת מילואים ללא תובנה לגבי התחייבויות הבורסה והבקרות הפיננסיות הפנימיות פירושו מעט, מומחים לומר.

זמן קצר לאחר ה"ביקורת העצמאית" של Binance, מזרס סגרה את פעילות הוכחת העתודות שלה, והשאירה שאלות נוספות בנוגע להבטחת לקוחות. 

מגבלות ההוכחה של העתודות הן ברורות עד כאב, נאמר בדוח PwC

PwC לאחרונה העריך האם דוחות הוכחות תורמים משהו משמעותי לאמון הלקוחות. 

זה הגיע למסקנה שמאז פור הדוחות משקפים את נכסי הבורסה בזמן מסוים, הם אינם מספקים תובנה לגבי התהליכים והבקרות הפנימיות של המשרד וההיסטוריה של הטיפול בנכסי לקוחות. תובנות אלו זמינות רק באמצעות דוחות SOC 1 או ISAE 3402 Type 2 של מבקרים בעלי מוניטין. 

דוחות SOC 1 מזמינים חברות רואי חשבון להעיד על הצהרות של הנהלת חברה שלפיהן יש למשרד בקרות פנימיות מסוימות. מצד שני, דוחות ISAE 3402 Type 2 מראים כיצד הבקרות הפנימיות נוהלו לאורך זמן. 

הדו"ח מדגיש כי רק דוחות כספיים מבוקרים יכולים להפיג את החשש מפשיטת רגל קרובה. זה גם מדגיש את הצורך בתקני חשבונאות מקצועיים בתעשייה כדי שלקוחות ידעו למה הם נכנסים. תקנים גם מבטיחים שדוחות מבורסות שונות ניתנות להשוואה.

לעדכון האחרון של Be[In]Crypto ביטקוין ניתוח (BTC), לחץ כאן.