שונים מה שנקרא הוכחת מילואים דיווחים של בורסות קריפטו בעקבות קריסת FTX מטעים, אמרו משתתפים בתעשייה, שכן הבטחת כושר הפירעון של חברת קריפטו ריכוזית עשויה להגיע עד כה.
"האתגר הוא שכנראה לעולם לא תגיע ל-100% ביטחון או ל-100% כיסוי רק בגלל שהקריפטו עובד בדרכים שונות מאוד ממה שמערכת ה-fiat עושה", אמר ניל סינג, מנהל מוצר בכיר ב-Merkle Science, במהלך סמינר מקוון ביום חמישי.
החזקה, הלוואות ביטחונות, הלוואות ללא ביטחונות וקרנות מעבר לגופים שונים וממנו בתוך בורסה ספציפית מציבים אתגרים ייחודיים, הוא הוסיף.
"אז כשאתה מסתכל על זה בתור מבקר, זה הופך להיות מאוד מסובך וקשה מאוד לעקוב אחר הכספים האלה ולוודא שהכספים האלה משמשים למטרות עסקיות לגיטימיות", אמר סינג.
ארמנינו, חברת הביקורת של חברות קריפטו כמו FTX US ו-Kraken מוגדר ליציאה מרחב הקריפטו, פורבס דיווח יוֹם חֲמִישִׁי.
גם חברת הביקורת Mazars, שעשתה בעבר דוחות עבור Crypto.com ו-Binance לפי הדיווחים עוזבים את הקטע. החברה אמרה ל-CNBC שהיא השהתה את הפעילות הנוגעת לדוחות ההוכחה הקריפטו שלה "בשל חששות לגבי האופן שבו דוחות אלה מובנים לציבור".
דוברי ארמנינו ומזארס לא החזירו מיד בקשות להגיב.
קראקן קורא לסטנדרט גבוה יותר
ב פוסט בבלוג ב-12 בדצמבר, בורסת הקריפטו Kraken אמר כי פלטפורמות ובורסות קריפטו מסוימות ניסו להעביר "מתודולוגיות מדוללות ומטעות" כביקורת הוכחת עתודות.
"בתוך הכאוס של החודש האחרון, התעשייה לא הצליחה להסביר מה באמת צריך לכלול הוכחה של ביקורת עתודות וסיבכה את התהליך כדי להרוויח כסף מההייפ", נכתב בבלוג Kraken.
ביקורת הוכחת עתודות צריכה להיות שילוב של הוכחת נכסים והוכחת התחייבויות, אמר תומאס פרפומו, ראש האסטרטגיה של קראקן, ל-Blockworks.
"כי מפני מה אתה מסתיייג אם אתה לא מגלה, או בעצם מוכיח, שיש לך את הנכסים לכסות התחייבויות", אמר.
היעדר התחייבויות הוכחה נפוץ כרגע, הוסיף בכיר קראקן. אי הכללת יתרות שליליות בחשבונאות - כדי לא להקטין באופן "מלאכותי" את כמות הפיקדונות שאתה באמת חייב ללקוחות שלך - היא מפתח נוסף להוכחת כושר הפירעון, אמר פרפומו.
"בהחלט יש כאן רמות שונות, אבל הכל מסתכם בהוכחת הנכסים שלך שאתה שולט בארנקים, הוכחת ההתחייבויות שלך וגם חשבונאות נכונה של ההתחייבויות באמצעות מתודולוגיה ועבודה עם פיקוח של רואה חשבון".
לקראקן היה א ביקורת הוכחת עתודות נעשה על ידי ארמנינו בפברואר - שנים לאחר היישום הראשון שלה במרץ 2014. ארמנינו ניצח ביקורת נוספת עבור Kraken באוגוסט, כאשר הבורסה הרחיבה את הכיסוי שלה מעבר לביטקוין ואתר לכלול Tether (USDT), USD Coin (USDC), ריפל (XRP), Cardano (ADA) ו-polkadot (DOT).
פרפומו אמרה שהחברה מתכננת לכלול נכסים נוספים בביקורות עתידיות של הוכחת עתודות שלה ולפרסם גילויים כאלה מספר פעמים בשנה.
נציג לא הגיב באופן מיידי על האופן שבו קראקן תמשיך בביקורות מסוג זה כעת, לאחר שלפי הדיווחים ארמנינו הפסיק את עבודתו במגזר.
עבודה בתהליך
בורסות כגון Binance, OKX ו-Bybit פרסמו בשבועות האחרונים דוחות או כלים להוכחת רזרבות והודו שהן בוחנות מאמצי שקיפות נוספים.
מנכ"ל קראקן, ג'סי פאוול ואחרים קרא הדו"ח של Binance - שנערך על ידי Mazars - על כך שהוא לא מקיף מספיק.
דובר של Binance אמר ל-Blockworks Friday שהיא תמשיך להוכיח שנכסיה קיימים - בשליטתה - בבלוקצ'יין, ומבקשים לספק "שקיפות נוספת" בחודשים הקרובים.
OKX השיקה את הוכחת העתודות שלה עמוד בסוף החודש שעבר, מראה שכל נכסי הלקוח מגובים במלואם ומספקים תכונת אימות עצמי.
מנכ"ל OKX, לניקס לאי, אמר ל-Blockworks כי החברה שואפת ליישם ניטור שמירת ארנק בזמן אמת עבור לקוחות מוסדיים. זה גם בוחן טיעון ידע תמציתי לא אינטראקטיבי של אפס ידע (ZK-SNARKs), מה שיכול לספק למשתמשים הוכחה לגבי יתרת הדולר החיובית הכוללת שלהם.
"אנו מבינים שישנן מגבלות מסוימות לגישות הקיימות להוכחת רזרבות, וזו הסיבה שאנו בוחנים את הטמעת טכנולוגיות נוספות כדי לשפר עוד יותר את השקיפות, כגון הוכחת אפס ידע", אמר לאי.
למרות שדובר Bybit סירב להגיב על הפוסט בבלוג של Kraken, הוא אמר שהחברה רוצה לראות דרכים טובות יותר לארגון ואוטומציה של נתונים המשקפים אחזקות והתחייבויות בצורה מקיפה יותר והופכים את המעקב לקריאה יותר.
"Bybit מעמיקה את ההבנה שלנו בפתרונות טכניים לטיפול בבעיות אחריות בתעשייה", אמר הנציג. "חלק מהיוזמות עליהן אנו עובדים באופן פנימי כוללות חקר ארנקים שקופים ואופטימיזציה של פתרונות אפוטרופוס מבוזרים עם נגישות מלאה."
לאן הולכת הוכחת עתודות מכאן?
סרגיי נזרוב, מייסד שותף של Chainlink, אמר כי פרוטוקולי DeFi מציעים במשך שנים הוכחה קריפטוגרפית סביב נכסי גיבוי הבטחונות כגון מטבעות יציבות ואסימונים עטופים.
"אני מצפה לחלוטין שההוכחה של רזרבות שנוצרה בעדכונים שנייה אחר שנייה תהיה המינימום החדש עבור כל הבורסות הריכוזיות, ושהמינימום החדש הזה יגרום בסופו של דבר גם למערכת הפיננסית המסורתית", אמר ל-Blockworks בהודעה אימייל.
סינג אמר במהלך הסמינר המקוון ביום חמישי כי שקיפות אמיתית תיקח זמן ותדרוש ביקורת מתמשכת.
"קריפטו מעבירים במהירות רבה, כך שאוכל לצלם תמונת מצב היום ומחר להיות חדל פירעון לחלוטין", אמר.
אבל דובר של Binance אמר שחברות רואי החשבון "ארבע הגדולות" - הידוע כי הן Deloitte, Ernst & Young, KPMG ו-PricewaterhouseCoopers - הם "כרגע לא מוכנים" לבצע ביקורת הוכחת עתודות עבור חברת קריפטו פרטית. בורסת הקריפטו ממשיכה לחפש חברה לעבוד איתה.
דוברי ארבע החברות לא החזירו מיד בקשות להערה.
אהרון ג'ייקוב, ראש מחלקת תכנון משאבים ארגוניים ב-TaxBit, אמר באימייל כי החשיבות של פתרונות חשבונאיים חזקים לתחום הנכסים הדיגיטליים מעולם לא הייתה גבוהה יותר.
"קריסת ה-FTX, וכעת כשצופים במבקרים לשעבר שלהם שוללים את שיטות ההצפנה שלהם, מדגישה את חוסר האמון שהיה קיים לגבי שיטות חשבונאות קריפטו היסטוריות", אמר ג'ייקוב. "עכשיו זה הזמן למקצוע ראיית החשבון - המאפשרת על ידי טכנולוגיה ברמה עולמית - להתעלות על הכבוד ולעזור להחזיר את האמון האבוד".
קבל את החדשות והתובנות המובילות של הקריפטו לתיבת הדואר הנכנס שלך מדי ערב. הירשם לניוזלטר החינמי של Blockworks עכשיו.
לא יכול לחכות? קבל את החדשות שלנו בדרך המהירה ביותר. הצטרפו אלינו לטלגרם.
מקור: https://blockworks.co/news/exchanges-fall-short-on-proof-of-reserves