עם האינפלציה, פנסיונרים רבים ישלמו יותר מס הכנסה פדרלי

המדרגות במס ההכנסה האישי הפדרלי משתנות לפי סוג משק הבית - רווק, נשוי, ראש משק בית; טבלה 2 מציגה את סוגרי 2022 עבור משקי בית נשואים. נניח שמדד המחירים לצרכן המשורשר לחישוב מדרגות 2023 עולה ב-8%; אז החתכים לדולר בטבלה 2 יוגדלו כולם ב-8%. כתוצאה מכך, זוגות בעלי הכנסה נמוכה יישארו בטווח של 10% עד שהכנסתם תעלה על 22,200 דולר, וזוגות בעלי הכנסה גבוהה לא יהיו כפופים לשיעור של 37% עד שהכנסתם תעלה על 699,700 דולר. בנוסף, הניכוי הסטנדרטי לזוגות נשואים יוגדל ב-8% מ-$25,900 ל-$28,000. 

בעוד שההצמדה למדד מבטיחה שעובדים שהרווחים שלהם עולים ב-8% לא ייפגעו מהאינפלציה ומי שהרווח שלהם נמוך מ-8% יראה בפועל הפחתת נטל המס שלהם, זה לא המצב לגבי הגמלאים. מכיוון שההפרשות למיסוי קצבאות הביטוח הלאומי אינן צמודות כלל לעליית מחירים, האינפלציה מביאה להעלאת מסים למוטבים.

לקרוא: כמה גדול COLA של ביטוח לאומי יכולים לצפות לגמלאים ב-2023?

על פי החוק הנוכחי, זוגות נשואים עם פחות מ-$32,000 של הכנסה גולמית מותאמת (AGI) אינם צריכים לשלם מסים על ההטבות שלהם. ("AGI מתוקן" הוא AGI כפי שדווח בטפסי מס בתוספת הכנסות ריבית שאינן חייבות במס, ריבית ממקורות זרים, ומחצית מהטבות הביטוח הלאומי.) מעל סף זה, על הנמענים לשלם מסים על עד 50% או 85% היתרונות שלהם (ראה טבלה 3).

בניגוד לשאר מס ההכנסה הפדרלי, הספים לחישוב מיסי הביטוח הלאומי אינם צמודים לאינפלציה. כתוצאה מכך, אם מדד המחירים לצרכן ברבעון השלישי של 2022 יעלה על זה של הרבעון השלישי של 2021 ב-9.5%, נניח, התאמת יוקר המחיה לשנת 2023 תאלץ רבים שכיום אינם משלמים מיסים על ההטבות שלהם. לכלול 50% בחישוביהם ורבים אחרים שכוללים רק 50% לשלם מסים על עד 85%. כלומר, פנסיונרים רבים יראו העלאת מס.    

לקרוא: העונשים הכספיים המוחצים על נישואים בשנים האחרונות שלך - באדיבות הדוד סם

השורה התחתונה היא ששיעורי אינפלציה גבוהים יאפשרו לעובדים רבים ליהנות מהפחתה בנטל המס שלהם, ובמקביל יאלצו פנסיונרים רבים לשלם יותר. 

דעתי היא שלמעשה כל דבר בעולם הפוליסות צריך להיות צמוד לאינפלציה.

למד כיצד לנער את השגרה הפיננסית שלך ב- פסטיבל הרעיונות החדשים הטובים ביותר בכסף ב-21 בספטמבר וב-22 בספטמבר בניו יורק. הצטרפו לקארי שוואב, נשיאת קרן צ'רלס שוואב.