מהו רוט IRA בן זוג?
בדרך כלל, אנשים צריכים להרוויח הכנסה כדי לתרום א חשבון פרישה אישי מסורתי (IRA) או רוט IRA. עם זאת, אם אתה נשוי, אתה יכול להשתמש ב-Roth IRA בן זוג כדי להגביר את פוטנציאל החיסכון הפנסיוני שלך - גם אם רק אחד מבני הזוג עובד בשכר.
IRA הוא כלי מצוין לחיסכון לפנסיה. חשבונות אלה הוצגו באמצע שנות ה-1970 כדרך לעזור לעובדים לחסוך לפנסיה ולהוריד את הכנסתם החייבת במס.
אין זה מפתיע, אם כן, שאתה חייב להיות בעל הכנסה מעבודה כדי לתרום לה - וליהנות מהטבת המס - של IRA. לפי שירות הכנסות פנימיות (IRS) כללים, אתה צריך "פיצוי חייב במס" כדי לתרום ל-IRA מסורתי או רוט.
למרות זאת, עדיין יש דרך לבני זוג להחזיק IRA משלהם, גם אם הם לא עובדים תמורת תשלום.
המנות העיקריות
- IRA בן זוג הוא סוג של חיסכון פנסיוני המאפשר לבן זוג עובד לתרום לחשבון פרישה אישי (IRA) על שם בן זוג שאינו עובד.
- בדרך כלל, אדם חייב להיות בעל הכנסה, אך ה-IRA בן הזוג הוא חריג, המאפשר לבן זוג עם הכנסה משכר לתרום מטעם בן זוג שאינו עובד בשכר.
- בן זוג עובד יכול לתרום לשני ה-IRA, בתנאי שיש להם מספיק הכנסה כדי לכסות את שתי התרומות.
הבנת IRA בן זוג
IRA בן זוג הוא סוג של אסטרטגיית חיסכון לפנסיה המאפשרת לבן זוג עובד לתרום IRA בשם בן זוג שאינו עובד. בדרך כלל, אדם חייב להרוויח הכנסה כדי לתרום ל-IRA, אך ה-IRA של בן הזוג הוא חריג מכיוון שלבן הזוג שאינו עובד יכולה להיות הכנסה קטנה או לא.
מה נחשב כפיצוי חייב במס?
ישנן שתי דרכים לקבל פיצוי חייב במס: עבודה עבור מישהו שמשלם לך, או בעל עסק (או חווה). הפיצוי החייב במס כולל את הדברים הבאים:
סוגי ההכנסה הבאים אינם נחשבים כפיצוי חייב במס:
- רווחים ורווחים מרכוש
- ריבית ו דיבידנדים מהשקעות
- פנסיה or קצבה הכנסה
- פיצויים נדחים
- הכנסה משותפויות מסוימות
- כל הסכומים שאתה מחריג מההכנסה
ההכנסה שלך חייבת להתאים או לעלות על תרומת ה-IRA שלך. לשנת 2022, אתה יכול לתרום עד $6,000 (עלייה ל-$6,500 ב-2023), או 7,000$ אם אתה בן 50 ומעלה (עלייה ל-7,500$ ב-2023). אז כדי לתרום את מלוא התרומה, אתה צריך לפחות 6,000 $ (או 7,000 $) של הכנסה מרווחת (עלייה ל- $6,500 או 7,500 $ בשנת 2023). אם תרוויח פחות, תוכל לתרום עד לסכום שהרווחת.
אם תתרום יותר ממה שמותר לך, תחויב בקנס של 6% בכל שנה עד שתתקן את הטעות.
אם תתרום יותר ממה שמותר לך, תחויב בקנס של 6% בכל שנה עד שתתקן את הטעות.
חריג IRA של בני זוג
אתה יכול לתרום ל-IRA בן זוג מטעם בן זוג שאין לו הכנסה. כדי לעשות זאת, עליך להיות בעל מספיק הכנסה לכיסוי שתי התרומות. כדי לתרום באופן מלא לשני ה-IRA בשנת 2022, ההכנסה שלך צריכה להיות לפחות $12,000, או $14,000 אם שניכם בני 50 ומעלה (עלייה ל-$13,000 בשנת 2023, או $15,000 אם שניכם בני 50 ומעלה) .
זכור ש-IRA הם חשבונות בודדים (ולכן בנפרד ב-IRA). ככזה, IRA בן זוג אינו חשבון משותף. במקום זאת, לכל אחד יש IRA משלו - אבל רק בן זוג אחד מממן את שניהם.
עליך להיות נשוי ולהגיש בקשה במשותף כדי לפתוח IRA בן זוג.
עליך להיות נשוי ולהגיש בקשה במשותף כדי לפתוח IRA בן זוג.
כדי לנצל את IRA בן זוג, אתה צריך להיות נשוי, ומעמד הגשת המס שלך חייב להיות נישואין מגישים במשותף. אתה לא יכול לתרום תרומה של בן זוג ל-IRA אם אתה קובץ בנפרד.
היתרונות של IRA בן זוג
IRA בן זוג הוא דרך מצוינת עבור בן זוג שלא עובד בשכר לחסוך לפנסיה. ללא חריג ה-IRA של בני זוג, בני זוג ללא הכנסה מעבודה עלולים להיתקל בבעיה במציאת דרך מועילה במס לחסוך לפנסיה.
אם אחד מבני הזוג כבר הוציא למקסימום את תרומות ה-IRA שלו, זו יכולה להיות הזדמנות מצוינת לזוגות לשפר את יתרון המס שלהם תכנון פרישה.
בן זוגך יכול שם אותך כמוטב של ה-IRA בן הזוג. אבל ברגע שאתה מתחיל לתרום לחשבון, הכסף הוא של בן/בת הזוג שלך. זה הופך להיות חשוב אם אתה נפרד או מתגרש בעתיד.
IRA בן זוג נשאר ללא פגע גם אם בן הזוג ללא הכנסה מרוויח מתחיל לקבל שכר עבור עבודה. במקרה זה, הם עדיין יכולים לתרום ל-IRA, על פי כללי ה-IRA הרגילים.
האם IRA בן זוג הוא IRA מסורתי או רוט?
IRA בן זוג הוא IRA רגיל שהוקם על שם בן הזוג. אתה יכול להגדיר את זה בתור מסורתית או רוט IRA.
ההבדל הגדול ביותר בין שני IRAs הוא כאשר אתה מקבל את הטבת המס. עם IRA מסורתי, אתה לנכות את התרומות שלך עכשיו ותשלם מיסים מאוחר יותר כאשר אתה לוקח הפצות.
עם זאת, עם רשויות IRA של רוט, אין הטבת מס מראש. אבל התרומות והרווחים שלך לגדול ללא מס, והפצות מוסמכות הן גם ללא מס. יש גם הבדלים אחרים. להלן סקירה מהירה.
| רוט ו-IRA מסורתי: הבדלים עיקריים | ||
|---|---|---|
| מאפיין | רוט IRAs | IRA מסורתיים |
| מגבלות תרומה לשנת 2022 ו-2023 | 2022: $6,000, או $7,000 אם אתה בן 50 ומעלה 2023: $6,500 או $7,500 אם אתה בן 50 ומעלה | 2022: $6,000, או $7,000 אם אתה בן 50 ומעלה 2023: $6,500 או $7,500 אם אתה בן 50 ומעלה |
| גבולות הכנסה לשנת 2022 ו-2023 | יתכן שמרוויחים גבוהים לא יוכלו לתרום | יתכן שמרוויחים גבוהים לא יוכלו לנכות תרומות |
| טיפול במס | אין הטבת מס עבור תרומות; משיכות הן ללא מס בפרישה | ניכוי מס בגין תרומות; משיכות במס כהכנסה רגילה |
| הפצות מינימום נדרשות (RMDs) | אין RMDs במהלך חייו של בעל החשבון; המוטבים יכולים למתוח את ההפצות על פני שנים רבות | החלוקה חייבת להתחיל בגיל 72; המוטבים משלמים מסים על IRAs שעברו בירושה |
באופן כללי, רוט IRA היא בחירה טובה יותר אם אתה מצפה להיות בדרגה גבוהה יותר מדרגת מס בפנסיה ממה שאתה עכשיו. אם כן, עדיף לשלם את המיסים שלך עכשיו, בשיעור הנמוך יותר, וליהנות ממשיכות ללא מס מאוחר יותר.
הם גם רעיון טוב אם אתה לא חושב שתצטרך להוציא כסף מה-IRA שלך. יש ללא הפצות מינימום נדרשות במהלך חייך, כדי שתוכל לעזוב את כל החשבון למוטבים שלך.
מהי מגבלת ההכנסה לחשבון פרישה אישי (IRA) בשנת 2022?
מגבלת ההכנסה העליונה עבור רוט בן זוג או חשבון פרישה אישי מסורתי (IRA) היא 214,000 $ לשנת 2022 ו- $228,000 לשנת 2023.
האם עלי להגיש מיסים משותפים כדי לתרום ל-IRA בן זוג?
כן. ל לפתוח IRA בן זוג, עליך להגיש את המיסים שלך כמגישים נשואים במשותף. זה הכרחי מכיוון שהחזר המס שלך משמש כדי לוודא שרמת ההכנסה מתאימה לכלי ההשקעה המוטבים במס.
האם הכסף ב-IRA בן זוגי שייך לי או לבן זוגי?
לאחר שהכסף הוכנס, הוא שייך לבעלים ששמו מופיע בחשבון. במצב כמו גירושין או פרידה, המשמעות היא שהכסף בחשבון שייך לבן הזוג שאינו מרוויח הכנסה.
בשורה התחתונה
IRA של רוט בן זוג יכול להיות דרך מצוינת להגביר את החיסכון הפנסיוני שלך עם יתרון המס אם למשק הבית שלך יש רק הכנסה אחת. אתה תשלם מסים עכשיו ותמשוך כספים ללא מס מאוחר יותר, כאשר אתה עשוי להיות במדרגת מס גבוהה יותר.
כמו כן, זו יכולה להיות דרך לספק מידה של ביטחון כלכלי לבן זוג שעושה עבודה רבה — אך ייתכן שלא יקבל על כך פיצוי כספי.
זכור: IRA בן זוג יכול להיות מובנה כ-IRA מסורתי או כ-Roth IRA. אם אינך בטוח איזה סוג של IRA יועיל יותר לך ולבן זוגך, דבר עם גורם מהימן יועץ פיננסי.
מקור: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo