כל מי שיגיע לגיל 72 בשנת 2023 מקבל מתנת יום הולדת מהקונגרס - עוד שנה אחת כדי לדחות את חלוקת המינימום הנדרשת שלו מחשבונות הפרישה שלו.
כחלק מה-Secure Act 2.0, לבעלי חשבונות הכפופים להפצות המינימליות הנדרשות יש כעת עד שימלאו להם 73 שנים לקחת את המשיכות הללו, לעומת 72. זה נותן לכל מי שחוגג 72 השנה, שאם לא כן היה צריך לקחת RMD אחד יותר שנה לקחת את המשיכה הזו.
גיל ה-RMD יגדל שוב, לגיל 75, בשנת 2033 כחלק מהחוק החדש.
"זה יתרון גדול", אמר טימותי מקגראת', מתכנן פיננסי מוסמך ושותף מנהל של Riverpoint Wealth Management. משקיעים עם מספיק נכסים יכולים למשוך כסף ממקורות אחרים תוך שהם נותנים להשקעות בחשבונות הפרישה הללו להמשיך ולהתערב, אמר.
לקרוא: מהי הדרך הטובה ביותר לקחת RMDs מחשבונות הפרישה שלך? מומחים מדרגים את 3 האסטרטגיות המובילות.
משלמי מסים שלוקחים RMD בפעם הראשונה יכולים לעשות זאת עד אפריל של השנה שלאחר מכן - לדוגמה, מישהו שמלאו לו 73 השנה יצטרך עד אפריל 2024 לקחת RMD הראשון שלו. לבעלי חשבון שמלאו השנה לגיל 72, שציפו לקחת את ה-RMD הראשון שלהם עד אפריל בשנה הבאה, יש כעת עד אפריל 2025 לבצע את המשיכה הראשונה שלהם.
לקרוא: דרכים פשוטות להעצים את העתיד הפיננסי שלך
חשבונות פרישה מסורתיים כפופים ל-RMD, בניגוד ל-Roth IRAs. תוכניות בחסות מעסיק של רוט, כמו Roth 401(k), היו כפופות גם הן ל-RMD, אך לא תהיה להן עוד דרישה זו החל משנת 2024 במסגרת Secure Act 2.0.
RMDs מחושבים לפי גיל בעל החשבון וטבלת תוחלת החיים של מס הכנסה, כמו גם יתרת החשבון של 31 בדצמבר הקודם. בעלי חשבון שלא יצליחו לקחת RMD צפויים לקנס של 50% על הסכום שלא חולק . ה-Secure Act 2.0 הוריד את העונש הזה ל-25%, ואפילו נמוך יותר ל-10% עבור חלק מבעלי החשבונות שמתקנים את הטעות במהירות.
לקיחת ה-RMD הראשון בשנה שלאחר מכן היא אופציה, אך המשקיעים צריכים להיות מודעים לכך שכל ה-RMD הבא חייב להתבצע עד 31 בדצמבר מדי שנה. כל מי שדוחף את ה-RMD שלו לאפריל של השנה שלאחר מכן יצטרך לבצע שתי הפצות באותה שנה.
המתנה של שנה נוספת עלולה גם להגדיל את הסכום שעל משלם המסים למשוך, מכיוון שלחשבון יש שנה נוספת לבנות על נכסיו ובעל החשבון יהיה מבוגר בשנה אחת, אמר תומס פ. סקנלון, מתכנן פיננסי מוסמך ב-Raymond James Financial שירותים.
ישנן כמה אסטרטגיות אחרות לשקול, אמרו היועצים. המרות רוט אינן נחשבות כ-RMD. משקיעים עשויים לבחור לבצע המרה כדי להוריד את יתרת החשבון שלהם, וככזה, להפחית את ה-RMD העתידיים, אמר קווין ג'יי בריידי, סגן נשיא ויועץ ב-Wealthspire Advisors. "זה נותן להם שנה נוספת לעשות את זה", אמר.
לדעת מתי לקחת RMD יכול להיות קשה. משקיעים במדרגת מס נמוכה עשויים לרצות לקחת את זה מוקדם יותר, אמר בריידי. חשוב להעריך את התחייבויות המס העתידיות הנוכחיות והפוטנציאליות, הוא הוסיף - למשל, אם ה-RMD הראשון והאחרי של מישהו שנלקח באותה שנה הם צנועים למדי, והנישום הזה יכול להישאר באותה מדרגת מס, המתנה של שנה נוספת עשויה לעבוד. "קשה לדעת בוודאות אלא אם כן אתה עובד עם רו"ח ישירות או שיש לך שליטה ממש טובה על המסים שלך," אמר בריידי.
מקור: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= יאהו