Roth IRA נגד 401(k): סקירה כללית
שניהם רוט IRAs ו 401 (ק) ש הם חשבונות חיסכון פנסיוניים פופולריים עם יתרון מס המאפשרים לחסכונות שלך לצמוח ללא מס. עם זאת, הם שונים בכל הנוגע לטיפול מס, אפשרויות השקעה ודמי מעסיק.
תרומות ל-401(k) נעשות לפני מס, כלומר, הן מופקדות לפני שמיסוי ההכנסה שלך מנוכה מתלוש המשכורת שלך. הסכומים ניתנים לניכוי מס, ובכך מפחיתים את הכנסתך החייבת. עם זאת, בעת פרישה, משיכות ממוסות לפי שיעור מס ההכנסה הנוכחי שלך.
לעומת זאת, אין ניכוי מס עבור תרומות ל-Roth IRA. עם זאת, ניתן למשוך את התרומות והרווחים ללא מס בעת פרישה.
בתרחיש מושלם, תשתמש בשני החשבונות כדי לשים בצד כספים שיכולים לגדל מס דחוי במשך שנים. עם זאת, לפני שמחליטים על מהלך כזה, יש כמה כללים, מגבלות הכנסה ומגבלות תרומה שכדאי להכיר.
המנות העיקריות
- הן Roth IRAs והן 401(k)s מאפשרים לחסכונות שלך לגדול מס דחוי.
- מעסיקים רבים מציעים התאמה של 401(k), התואמת את התרומות שלך עד לאחוז מסוים מההכנסה שלך.
- תרומות ל-401(k) ניתנות לניכוי מס ומפחיתות את ההכנסה החייבת שלך לפני שהמיסים מנוכים מתלוש המשכורת שלך.
- אין ניכוי מס עבור תרומות ל-Roth IRA, אך ניתן למשוך תרומות ללא מס בפרישה.
- חלוקות פרישה מ-401(k)s מחויבות במס בשיעורי מס הכנסה רגילים.
רוט IRAs
וריאציה של מסורתית חשבונות פרישה בודדים (IRAS), רוט IRA הוקם על ידי אדם פרטי בחברת השקעות. המעסיק שלך לא מעורב.
אתה שולט ב-Roth IRA שלך, ואפשרויות ההשקעה שלך אינן מוגבלות כמו אפשרויות ההשקעה בתוכנית 401(k) בדרך כלל. זה נותן למחזיקי רוט IRA מידה רבה יותר של חופש השקעה מאשר עובדים שיש להם תוכניות 401(k) (למרות שה העמלות הנגבות עבור 401(k)s בדרך כלל גבוהות יותר).
בניגוד ל-401(k), כסף לאחר מס משמש למימון רוט IRA. משמעות הדבר היא שאינך מקבל ניכוי מס בשנים שבהן אתה נותן תרומות. עם זאת, הכסף שלך גדל ללא מס ולא נגבים מס הכנסה על חלוקה מוסמכת במהלך הפרישה.
מגבלות תרומות לרשות IRA
מגבלות התרומה השנתיות קטנות בהרבה עם חשבונות Roth IRA מאשר עבור 401(k)s. עבור 2023, התרומה השנתית המקסימלית ל-Roth IRA היא:
- 6,500 דולר אם אתה מתחת לגיל 50.
- 7,500 דולר אם אתה בן 50 ומעלה.
רוט IRA מגבלות הכנסה
Roth IRA מגביל את התרומות שלך על סמך הכנסה מרווחת. במילים אחרות, כמה אתה יכול לתרום ל-Roth IRA תלוי, בין השאר, בכמה הרווחת בשנה. יתרה מכך, ניתן להפחית את סכום התרומה המותר, או להפסיק אותו בהדרגה, עד לביטולו, בהתאם להכנסה שלך ולסטטוס הגשת המיסים שלך (כלומר, רווק או נשוי). מגבלות ההכנסה משתנות מדי שנה.
2023
אנשים עם סטטוס הגשת מס של רווק יכולים לתרום תרומה מלאה אם הכנסתם השנתית נמוכה מ-$138,000. סכומי התרומה מופחתים (מתבטלים) אם ההכנסה שלך נעה בין 138,000 $ ל-153,000 $. אם הרווחת יותר מ-$153,000, אינך יכול לתרום דבר ל-Roth IRA.
זוגות נשואים המגישים בקשה משותפת יכולים לתרום מלא אם הם מרוויחים פחות מ-$218,000. טווח הפסקת ההכנסה הוא $218,000 עד $228,000.
2022
אלו הן עליות מהמגבלות לשנת 2022, שהיו בסכום מופחת עבור בעלי הכנסה בין $129,000 ל-$144,00 אם היית רווק, ובין $204,000 ל-214,000 $ אם היית נשוי שהגישו משותף. אם הרווחת יותר מהמגבלות האלה בשנת 2022, לא תוכל לתרום ל-Roth.
משיכות רוט IRA
אתה יכול למשוך את תרומות Roth IRA שלך בכל עת ובכל גיל ללא מס או קנס. משיכות על רווחים, לעומת זאת, עשויות להיות כפופות למסי הכנסה וקנס של 10%, תלוי בגילך וכמה זמן יש לך את החשבון.
חשוב לציין, שלא כמו 401(k)s, ל-Roth IRA אין הפצה מינימלית נדרשת (RMD) חוקים. לכן, במהלך חייך, אינך צריך לקחת שום משיכות מחשבונך. אם אתה לא צריך את הכסף בפנסיה, אתה יכול להשאיר אותו בחשבון, שם הוא יכול להמשיך לגדול ללא מס עבור המוטבים שלך.
אם אתה לוקח משיכות, אתה יכול להימנע ממיסים ומהקנס אם החשבון שלך בן חמש שנים לפחות והמשיכה היא:
אם אינך עומד בהנחיות אלו, ייתכן שתוכל להימנע מהעונש (אך לא מהמס) אם חל חריג מוסמך.
להלן סקירה של היתרונות והחסרונות של Roth IRAs.
401 (k) תוכניות
על שם סעיף 401(k) של קוד ההכנסה הפנימית, 401(k) היא תוכנית פרישה בחסות המעסיק. כדי לתרום ל-401(k), אתה מייעד חלק מכל תלוש שכר שצריך להיכנס לתוכנית. תרומות אלו מתרחשות לפני ניכוי מס הכנסה מתלוש המשכורת שלך. תרומות ניתנות לניכוי מס.
אפשרויות ההשקעה בין תוכניות 401(k) שונות יכולות להשתנות מאוד, בהתאם לספק התוכנית. בדרך כלל, תוכניות מציעות שילוב של חברים משותפים ו - קרנות הנסחרות בבורסה, המכילים סל של ניירות ערך או מניות.
עם זאת, לא משנה באיזו קרן (או קרנות) תבחר, רווחי השקעה אינם ממוסים על ידי ה- מס הכנסה (IRS) עד שהכספים יימשכו (ואילו משיכות רוט IRA אינן מחויבות במס).
יש לציין כי ל-401(k) יש מגבלות תרומה גבוהות בהרבה מאשר ל-Roth IRA.
401(k) מגבלות תרומה
מגבלות התרומה לשנת 2023 הן כדלקמן:
- $22,500 אם אתה מתחת לגיל 50 (עד $20,500 בשנת 2022)
- $30,000, הכולל קצבה עבור א תרומה לתפוס בתוספת של $7,500 אם אתה בן 50 ומעלה. תרומת ההדבקה עלתה מ-6,500 דולר בשנת 2022, שהסתכמה בתרומה שנתית כוללת של 27,000.
401 (k) התאמת מעסיק
בסך הכל, תוכניות 401(k) מועילות ביותר כאשר המעסיק שלך מציע התאמה. התאמה פירושה שמעסיקים תורמים כסף נוסף לחשבון 401(k) שלך. ההתאמה היא בדרך כלל אחוז מהתרומה שלך, עד לאחוז מסוים מהשכר שלך.
לדוגמה, המעסיק שלך עשוי להתאים 50% מהתרומות שלך, עד 6% מהשכר שלך. התאמת המעסיק לא נחשבת למגבלת התרומה שלך, אבל מס הכנסה כן מגביל את הסכום הכולל שיכול להיכנס ל-401(k) שלך בכל שנה (התרומות שלך בתוספת ההתאמה).
עבור 2023 ו-2022, ה מגבלות תרומה משולבות עבור 401(k) הם כדלקמן.
2023
- סך תרומות בסך 66,000 דולר, כולל התאמת מעסיק, אם אתה מתחת לגיל 50
- 73,500 $ אם אתה בן 50 ומעלה, כולל תרומות לתפיסה
- 100% מהשכר שלך
2022
- תרומות בסך 61,000 דולר אם אתה מתחת לגיל 50
- $67,500 אם אתה בן 50 ומעלה, כולל תרומה של $6,500 לתפוס
- 100% מהשכר שלך (אם הוא נמוך ממגבלות הדולר)
401(k) ומסים
אתה מקבל הטבת מס כאשר אתה תורם ל-401(k). הסיבה לכך היא שאתה יכול לנכות את התרומות שלך בעת הגשת דו"ח מס הכנסה. זה מקטין את ההכנסה החייבת שלך, מה שיכול לחסוך לך כסף.
אתה תשלם מסים לאחר שתגיע לגיל פרישה ותתחיל לבצע משיכות מהתוכנית. משיכות אלו נקראות הפצות וכפופים ל מס הכנסה לפי שיעור המס הנוכחי שלך. אם אתה חושב שההכנסה שלך תהיה גבוהה יותר כשתפרוש, ייתכן שתרצה לתכנן מראש, שכן כל ההכנסות מהחלוקות שלך יחויבו במס.
רווחי השקעה במסגרת 401(k) שלך אינם מחויבים במס על ידי מס הכנסה עד שאתה מבצע משיכות. זה מאפשר לערך החשבון שלך לצמוח ללא ירידה במיסים במשך שנים.
רווחי השקעה במסגרת 401(k) שלך אינם מחויבים במס על ידי מס הכנסה עד שאתה מבצע משיכות. זה מאפשר לערך החשבון שלך לצמוח ללא ירידה במיסים במשך שנים.
401(k) חלוקות מינימום נדרשות
אם יש לך 401(k), אתה צריך להתחיל לקחת הפצות מינימום נדרשות (RMDs) בגיל מסוים. ה-RMD שלך הוא הסכום המינימלי שיש למשוך כל שנה מחשבון 401(k) שלך כשאתה בפנסיה.
במילים אחרות, אתה לא יכול להשאיר את כל הכסף שלך ב-401(k). אם תעשה זאת, תחול קנס מס של 50% על סכומי ה-RMD שלא נמשכו.
עליך להתחיל לקחת חלוקות מינימליות נדרשות עד ה-1 באפריל של השנה שלאחר השנה שבה מלאו לך 73 (גיל 70½ אם נולד לפני 1 ביולי 1949) או השנה שבה אתה פורש, לפי המאוחר.
הנה מבט מהיר על היתרונות והחסרונות של תוכניות 401(k).
הבדלים עיקריים
להלן סקירה של ההבדלים בין Roth IRAs ו-401(k)s.
| Roth IRAs לעומת 401(k)s | ||
|---|---|---|
| מאפיין | רוט IRA | 401 (k) |
| הטבת מס מראש | לא | תרומות ניתנות בניכוי |
| נסיגות | ללא תשלום מס | ממוסה כהכנסה רגילה |
| מגבלות תרומה | 6,500 דולר לשנת 2023, עם 1,000 דולר נוספים אם אתה בן 50 ומעלה. | בשנת 2023, $22,500 או $30,000 אם אתה בן 50 ומעלה. |
| מגבלות הכנסה | כן; הכנסה גבוהה יותר מפחיתה או מבטלת תרומות | לא |
| התאמת מעסיק | לא | בשנת 2023, $66,000 ($73,500 עבור מעל גיל 50 מגבלה על תרומות משולבות של מעסיק/עובד; מגבלה של $61,000 ($67,500 עבור 50 ומעלה) בשנת 2022 |
| ניכוי שכר אוטומטי | לא | יש |
| הגיל המוקדם ביותר למשיכת כספים ללא קנס | למשוך תרומות בכל עת ללא קנס; רווח של 59½ | 59½ |
| RMDs | לא במהלך חייו של הבעלים | RMDs חייב להתחיל עד 1 באפריל לאחר המאוחר בשנה בה אתה מגיע לגיל 73 או השנה שבה אתה פורש |
| שכר טרחה ממוצע | נמוך | גָבוֹהַ |
| בחירות השקעה | רב | מעטים |
| מתוחזק על ידי | עצמי | מעסיק |
האם עדיף להשקיע ב-Roth IRA או ב-401(k)?
שתיהן אפשרויות חיסכון נהדרות עם יתרון מס אז השקיעו בשתיהן אם תוכלו לנהל את התרומות. עם זאת, אם המעסיק שלך מציע תוכנית פרישה בעבודה (במיוחד עם תרומות תואמות), הקפד להירשם לכך. אז אתה יכול להחליט לפתוח רוט IRA אישי, על סמך כמה אתה מרוויח.
באיזה גיל יש משמעות ל-Roth IRA?
IRA של רוט הגיוני בכל גיל - מוקדם או אפילו מאוחר בקריירה שלך - אז שקול את אפשרויות החיסכון הפנסיוני שלך, ואם מתאים להכנסה ולמטרות הפיננסיות שלך, פתח אחת בהקדם האפשרי. תחשוב אם אתה רוצה לשלם מסים כשאתה כבר לא עובד ואולי תצטרך את כל ההכנסה שאתה יכול לקבל.
מהם יתרונות המס של Roth IRAs ו-401(k)s?
תרומות לתוכנית 401(k) ניתנות לניכוי מס. תרומות ל-Roth IRA לא. הכסף בשני החשבונות גדל מבלי להפחית ממסים. תשלם מסים על סכומים שנמשכו מ-401(k) לאחר שתצא לפנסיה. אתה לא משלם מסים על משיכות מ-Roth IRA.
בשורה התחתונה
במקרים רבים, רוט IRA יכולה להיות בחירה טובה יותר מאשר תוכנית פרישה 401(k), מכיוון שהיא מציעה יותר אפשרויות השקעה והטבות מס גדולות יותר. זה עשוי להיות שימושי במיוחד אם אתה חושב שתהיה במדרגת מס גבוהה יותר בהמשך. עם זאת, אם ההכנסה שלך גבוהה מכדי לתרום לרוט, המעסיק שלך מציע התאמה, ואתה רוצה להחביא עוד כסף מדי שנה, קשה לנצח 401(k).
אסטרטגיה טובה (אם אתה יכול לנהל אותה) היא לעשות יש גם רוט IRA וגם 401(k). השקיעו ב-401(k) שלכם עד למגבלת ההתאמה, ואז תממן רוט עד למגבלת התרומה. לאחר מכן, כל הכספים שנשארו יכולים ללכת לקראת מגבלת התרומה של 401(k) שלך.
ובכל זאת, המצב הכלכלי של כל אחד שונה, ולכן כדאי להכין שיעורי בית לפני קבלת החלטות. אם יש לך ספק, דבר עם מתכנן פיננסי מוסמך שיוכל לענות על כל שאלה ולעזור לך לעשות את הבחירה הנכונה עבור המצב שלך.
מקור: https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/whats-difference-between-401k-and-roth-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo