Roth 401(k) לעומת Roth IRA: מה ההבדל?

Roth 401(k) נגד Roth IRA: סקירה כללית

אין תשובה חד משמעית מה עדיף, א רוט 401 (k) או חשבון פרישה פרטני של רוט (IRA). הכל תלוי בפרופיל הפיננסי הייחודי שלך: בן כמה אתה, כמה כסף אתה מרוויח ומתי אתה רוצה להתחיל למשוך את ביצת הקן שלך.

עם יתרונות וחסרונות לשניהם, הנה ההבדלים העיקריים שעליך לקחת בחשבון כאשר משווים בין שני סוגי חשבונות רוט.

המנות העיקריות

לרוט חשבונות פרישה בודדים (IRA) יש קיים מאז 1997. Roth 401(k)s החלה בשנת 2001.
ל-Roth 401(k) יש מגבלות תרומה גבוהות יותר ומאפשר למעסיקים לבצע תרומות תואמות.
חברת Roth 401(k) מפוקחת על ידי החברה שלך אשר בוחרת את הברוקר ועשויה להגביל את אפשרויות ההשקעה.
IRA Roth מאפשר להשקעות שלך לצמוח לתקופה ארוכה יותר, מציע אפשרויות השקעה רבות יותר ומקל על משיכות מוקדמות.

Roth 401(k) תוכניות

נוצר על ידי חוק צמיחה כלכלית והקלות מס של 2001, Roth 401(k)s הם היברידית, שילוב רבים מהחלקים הטובים ביותר של המסורתי 401 (ק) ש ו-Roth IRAs לתת לעובדים אפשרות ייחודית בכל הנוגע לתכנון פרישה.

כמו 401(k)s המסורתיים, התרומות נעשות ישירות מתלושי השכר של העובד והמעסיק עשוי להתאים חלק מהתרומות הללו. שלא כמו תוכניות 401(k) המסורתיות, מס הכנסה משולמים על הכסף הזה לפני שהוא מופקד לחשבון, כך שהמשיכות לא יהיו כפופות למס הכנסה בעת המשיכה.

רוט IRAs

Roth IRAs הוקמו על ידי חוק ההקלה בנישום משנת 1997 ועל שם הסנאטור האמריקני ויליאם רוט מדלאוור. מה שמייחד אותם מה-IRA המסורתיים הוא שהם ממומנים בדולרים לאחר מס, מבצעים הפצות כשירות ללא מס.

כמו כן, בניגוד לתוכניות 401(k), רוט IRA אינו ממומן על ידי המעסיק שלך. המשמעות היא שתוכלו להמשיך ולהשקיע באותו רוט IRA, גם לאחר שתחליף מקום עבודה. אנשים יכולים לבחור את המוסד הפיננסי שיחזיק במשמורת על ה-IRA שלהם, והשקעות שהם רוצים לתרום כסף עבורם ולהחליט כמה לתרום לחשבון בכל שנה.

הבדלים עיקריים

הן התוכניות של Roth 401(k) והן התוכניות של Roth IRA משתמשות בדולרים לאחר מס, כלומר הבעלים לא צריך לשלם מס הכנסה כאשר הם מקבלים חלוקה, מה שהופך את זה ליתרון לאלה שמצפים להרוויח יותר כסף בהמשך החיים. עם זאת, ישנן מספר הבחנות עיקריות בין תוכנית Roth IRA לתוכנית Roth 401(k):

מגבלות הכנסה

Roth IRAs מגיעים עם מגבלת הכנסה. לפי ה מס הכנסה (IRS), משלמי מס בודדים עם הכנסה ברוטו מותאמת (AGI) של 144,000 $ בשנת 2022 או זוגות נשואים המגישים הגשת בקשה משותפת שמרוויחים עד 214,000 $ עבור 2022 אינם זכאים לתרומות של Roth IRA.

ספי הזכאות הללו גבוהים יותר בשנת 2023, כאשר הזכאות מתבטלת בהדרגה עבור יחידים שמרוויחים יותר מ-$153,000 וזוגות שמרוויחים יותר מ-$228,000.

יתרון גדול של Roth 401(k) הוא היעדר מגבלת הכנסה, כלומר אפילו אנשים עם הכנסה גבוהה עדיין יכולים לתרום. זה משתלב היטב עם מגבלות התרומה הגבוהות יותר של Roth 401(k).

הפצות מינימום נדרשות (RMDs)

עם Roth 401(k), עליך להתחיל לקחת הפצות מינימום נדרשות (RMDs) בדיוק כמו 401(k) מסורתי או IRA מסורתי. החל מיום 1 בינואר 2023, חלוף ה- אקט מאובטח 2.0 העלה את הגיל להתחיל ב-RMD מ-72 לגיל 73 עבור אנשים שנולדו בין 1951 ל-1959 וגיל 75 עבור אלו שנולדו בשנת 1960 ואילך.

אי עמידה ב-RMD שלך במהלך השנה עלול להטיל עליך קנס כספי של 25% מהחסר. עם זאת, אם הטעות תוקנה באופן מיידי, העונש מופחת ל-10%. הנסיבות היחידות לדחיית נטילת RMDs היא אם אתה עדיין מועסק ואינך בעלים של 5% של החברה המממנת את התוכנית.

רוט IRA לא מחייב אותך לקחת RMDs - אף פעם. הגמישות נותנת לך את האפשרות להמשיך לתרום לחשבון שלך ולתת לכספים האלה לגדול ללא הגבלת זמן. אתה יכול גם להעביר את Roth IRA שלך לבן/בת הזוג או לצאצאיך.

עבור שנות מס המתחילות לאחר 31 בדצמבר 2023, ה-SECURE Act 2.0 מבטל גם את ה-RMD לפני המוות עבור הבעלים של רוט ייעודי חשבון במעסיק 401(k) או תוכניות פרישה אחרות.

לפי החוק הנוכחי, חלוקות מינימליות נדרשות אינן חייבות להתחיל לפני מותו של הבעלים של רוט IRA, אם כי חלוקות לפני מוות נדרשות במקרה של בעל חשבון ייעודי לרוט בתוכנית פרישה של מעסיק.

אפשרויות השקעה

עם Roth 401(k), אפשרויות ההשקעה שלך מוגבלות לאלו המוצעות על ידי מנהל התוכנית, בדרך כלל סוגים שונים של קרנות נאמנות עם יחסי הוצאות מוגדרים.

ל-Roth IRA יש מגוון רחב הרבה יותר של אפשרויות השקעה. כמו כן, אתה יכול לעשות קניות כדי לראות אילו אפוטרופוסים וכלי רכב נושאים בהוצאות העסקה והניהול הקטנות ביותר.

תרומות ומגבלות תרומה

היתרון הגדול ביותר ל-Roth 401(k)s הוא האפשרות להתאים תרומות ממעסיק. למעסיקים מוצע תמריץ מס לעשות אותם. המשתתפים בתוכניות יכולים לתרום מקסימום שנתי של 20,500 דולר לשנת 2022 ו-22,500 דולר לשנת 2023.

יחידים יכולים לתרום 6,500 דולר נוספים תרומה לתפוס ב-2022 ו-7,500 דולר ב-2023 אם ימלאו להם 50 עד סוף השנה. החל משנת 2024, תרומות התפיסה של IRA יותאמו לאינפלציה ובכפוף להתאמות יוקר המחיה או COLAs.

אבל יש תקלה. מעסיקים עשויים להתאים את התרומה שלך דולרים לפני מס, וכאשר ה-Roth ממומן בדולרים לאחר מס, הכספים התואמים והרווחים שלהם יוכנסו לחשבון 401(k) רגיל. זה אומר שאתה עשוי לשלם מסים על הכסף הזה - ועל הרווחים שלו - ברגע שתתחיל לקחת חלוקה.

ל-Roth IRAs יש הרבה מגבלת תרומה נמוכה יותר-$6,000 לשנה לשנת 2022 ו-6,500$ לשנת 2023, בהשוואה ל-Roth 401(k). בנוסף, רשויות ה-IRA ממומנות בעצמן ואינן מאפשרות התאמה של תרומות מעסיק.

החל משנת 2025, מעסיקים יידרשו לרשום אוטומטית עובדים זכאים לתוכניות 401(k) חדשות עם סכום השתתפות של לפחות 3% אך לא יותר מ-10%. התרומה מסלימה בשיעור של 1% לשנה עד למינימום של 10% ולמקסימום 15%.

בניגוד ל-Roth IRAs, ל-Roth 401(k)s אין מגבלת הכנסה, מה שמאפשר לבעלי שכר גבוה לתרום לאחד.

נסיגות

הגישה לכספים ב-Roth 401(k) שלך לפני גיל 59½ מוגבלת. הַקָשָׁה ביצי קן לפני פרישה תמיד צריך להיות עניין של מוצא אחרון, אבל אם אתה חייב לעשות את זה, אתה לא יכול להוציא מזומנים מה-Roth 401(k) שלך בלי לספוג קנס של 10%.

עם Roth IRA, אתה יכול למשוך סכום שווה ערך לתרומות שעשית בכל עת ללא קנסות או מיסים. עם זאת, זה לא חל על הרווחים של Roth IRA, שעבורם משיכות לפני פרישה אם אתה מתחת לגיל 59½ עדיין מגיע עם קנס של 10%.

עם זאת, בנסיבות מסוימות, כגון רכישת בית בפעם הראשונה או עלויות לידה, מאפשרת משיכת רווחים מה-IRA שלך ברוט ללא קנס אם החזקת בחשבון פחות מחמש שנים וללא קנס. ו מיסים אם החזקת בו יותר מחמש שנים.

עם העברת חוק ה-SECURE 2.0 והחל משנת 2024, המשתתפים יוכלו לגשת עד 1,000 דולר בשנה מחסכונות פרישה עבור הוצאות חירום אישיות או משפחתיות מבלי לשלם את קנסות המשיכה המוקדמת של 10%.

בנוסף, העובדים יוכלו להקים חשבון חיסכון חירום של Roth עם עד $2,500 למשתתף. ניצולי התעללות במשפחה יכולים למשוך את הנמוך מ-10,000 דולר או 50% מחשבון הפרישה שלהם ללא קנס וקורבנות של הוכרז פדרלי אסון טבע יכולים למשוך עד $22,000 מחשבון הפרישה שלהם ללא קנס.

הלוואות

היתרון בחשבון Roth 401(k) הוא היכולת ללוות כסף כנגד יתרת החשבון שלך. אתה יכול ללוות עד 50% מיתרת החשבון שלך או $50,000, הקטן מביניהם.

עם זאת, אם לא תחזיר את ההלוואה בהתאם לתנאי ההסכם, הכסף הזה יכול להיחשב כחלוקה חייבת במס.

שלא כמו Roth 401(k)s, Roth IRAs לא מאפשרים הלוואות אבל כן מתירים Roth IRA גלגול. במהלך תקופה זו, עומדים לרשותך 60 יום להעביר את כספך מחשבון אחד לאחר. כל עוד אתה מחזיר את הכסף הזה אליו או ל-Roth IRA אחר במסגרת הזמן הזו, אתה למעשה מקבל הלוואה בריבית של 0% למשך 60 יום.

2023: Roth IRAs נגד Roth 401(k)s

רוט IRA

רק מי שמרוויח פחות מ-153,000 דולר יכול לתרום (228,000 דולר לזוגות נשואים).
תרום עד $6,500 לשנה ($7,500 אם מעל גיל 50).
אין צורך בהפצות.
מגוון רחב של אפשרויות השקעה.
אתה יכול למשוך תרומות באופן חופשי, אבל הרווחים מחויבים במס של 10% אם נמשכו לפני גיל 59½.
אתה לא יכול ללוות כסף מהיתרה שלך, אלא אם כן אתה מבצע גלגול.

רוט 401 (k)

כל אחד יכול לתרום.
תרום עד $22,500 בכל שנה ($30,000 למי מעל גיל 50).
אתה חייב להתחיל לקחת הפצות בגיל 73.
קרנות השקעה בודדות בלבד.
10% קנס על משיכות לפני גיל 59½.
אתה יכול ללוות עד 50% או $50,000 מיתרת החשבון שלך, הקטן מביניהם.

האם אוכל לקחת הלוואה מ-Roth IRA שלי?

טכנית, לא. אין הפרשה למתן הלוואות כנגד חשבון הפרישה האישי של Roth שלך (IRA), רק לקיחת חלוקה מוסמכת או לא כשירה. עם זאת, אם אתה יוזם מעבר של Roth IRA, יש לך 60 יום להשתמש בכסף הזה בריבית של 0% לפני שתפקיד אותו בחשבון החדש שלך - בעצם, הלוואה לטווח קצר.

האם אני יכול לקבל Roth 401(k) ו-Roth IRA בו-זמנית?

כן, כל עוד אתה עומד בכל מגבלות ההכנסה וההגבלות, אתה יכול לתרום לשני סוגי רוט בו זמנית. מגבלת התרומה עבור כל אחד שונה: $22,500 עבור Roth 401(k) ו-$6,500 עבור Roth IRA בשנת 2023. לשני סוגי החשבונות יש תרומות עבור אנשים מעל גיל 50: תוספת של $5,500 עבור Roth 401(k), ו-$1,000 נוספים עבור Roth IRA בשנת 2023.

האם אוכל לבחור את ההשקעות ב-Roth 401(k)?

מכיוון ש-Roth 401(k) היא תוכנית בחסות המעסיק, בחירת ההשקעות שלך תהיה מוגבלת למה שהמבנה הארגוני החליט. רוט IRA, לעומת זאת, הוא פשוט א מקלט מס למגוון רחב של השקעות.

בשורה התחתונה

כאשר משווים בין Roth IRA ל-Roth 401(k), לכל אחד יש סט הטבות והטבות משלו. אף אחד מהם מטבעו אינו טוב יותר מהשני. עבור רבים, זה עשוי לעזור לך בשלב מסוים לעבור ביניהם כדי לנצל את היתרונות של שניהם.

מקור: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/063015/roth-401k-vs-roth-ira-one-better.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo