אנשים רבים תוהים האם עליהם להשקיע בדיבידנדים מוסמכים או לא כשירים ומהם ההבדלים. ההבדל הגדול ביותר הוא באופן שבו כל אחד מחויב במס. כדי לעזור לך לקבוע איזה מקום לחלוקת דיבידנדים יכולה להיות בתיק האישי שלך, עליך לבחון את הדוחות הכספיים של החברה, תשואת הדיבידנד, הסיכויים לעתיד וסובלנות הסיכון שלך. אתה גם קובע אם הדיבידנדים הם דיבידנדים רגילים או דיבידנדים כשירים. זה עושה הבדל משמעותי באילו מניות אתה משקיע בגלל הבדלים במיסוי. א יועץ פיננסי יכול לעזור לך למצוא את הדיבידנדים הטובים ביותר לתיק שלך ואפילו לנהל את הנכסים שלך בשמך.
מהי הכנסה מדיבידנד?
הכנסה מדיבידנד היא חלק מזרם ההכנסה ממניות רגילות והיא מגיעה מחלק מהרווחים של חברה, המשולמים לבעלי המניות על בסיס קבוע. יתרת הרווחים לאחר חלוקת הדיבידנדים מושקעת מחדש בחברה. לא כל חברה משלמת דיבידנדים לבעלי המניות. הכנסה מדיבידנד חשובה במיוחד בתקופות של ירידה בשווקי המניות שכן השקעה תמורת ערך היא לרוב אסטרטגיה חכמה יותר מהשקעה לצמיחה.
מניות עם משמעותי תשואת דיבידנד בדרך כלל אינם גדלים במהירות. הן נחשבות למניות ערך. השקעת ערך היא לעתים קרובות אסטרטגיה חשובה במהלך מיתון או שוק דובי. הכנסה מדיבידנד חייבת במס. כאשר אתה בוחן דיבידנדים כשירים לעומת לא כשירים, תגלה את ההבדלים במיסוי של סוגי דיבידנדים שונים.
דיבידנדים מוסמכים
אם הדיבידנדים שאתה מקבל מסווגים כדיבידנדים כשירים, אתה משלם עליהם מסים ב- שיעור רווחי הון. שיעור רווחי ההון לרוב נמוך משיעור המס על דיבידנדים לא כשירים או רגילים. אם אתה אדם בעל הכנסה נמוכה יותר, ייתכן שתצטרך לא לשלם מס לממשלה הפדרלית על החלק מהדיבידנדים שלך המסווגים כדיבידנדים כשירים.
אם אתה מקבל הכנסה מדיבידנד כשיר, שיעור מס רווחי הון הוא 20 אחוז, 15 אחוז או 0 אחוז בהתאם להכנסה שלך. לרוב משתלם יותר לקבל דיבידנדים כשירים מאשר דיבידנדים רגילים. דיבידנדים חייבים לעמוד בקריטריונים הבאים כדי להיחשב דיבידנדים כשירים:
הדיבידנד חייב להיות משולם על ידי חברה אמריקאית או חברה זרה זכאית.
אם אתה רוכש מלאי בתאריך או לפני תאריך דיבידנד לשעבר ולאחר מכן להחזיק בו לפחות 61 ימים לפני תשלום הדיבידנד הבא, אז הדיבידנד הוא דיבידנד כשיר.
המניה חייבת לעמוד בתקופת ההחזקה. כדי לחייב דיבידנדים במס בשיעור רווחי הון, תקופת ההחזקה עשויה להיות 60 יום עבור קרנות נאמנות ומניות רגילות ו-90 ימים עבור מניות בכורה. אם לא תעמוד בתקופת ההחזקה, הדיבידנד לא יהיה כשיר.
הדיבידנדים אינם רשומים ב-Internal Revenue Service (IRS) ככאלה שאינם זכאים למעמד מועדף.
אסור שהדיבידנדים יהיו חלוקת רווחי הון או תשלומים מארגונים פטורים ממס.
דיבידנדים רגילים (לא מוסמכים).
רוב הדיבידנדים המשולמים על ידי תאגיד הם דיבידנדים רגילים ואינם תואמים את הקריטריונים לדיבידנדים כשירים. המשמעות היא שהם מחויבים במס בשיעור מס ההכנסה השולי האישי שלך. שיעור המס השולי הוא שיעור מס ההכנסה ששולם על הדולר האחרון של ההכנסה שהרוויח המשקיע. כמעט בכל נסיבות, דיבידנדים כשירים טובים יותר למשקיע מאשר דיבידנדים רגילים.
אם מדרגת המס שלך היא יותר מ-15 אחוז אבל פחות ממדרגת המס העליונה של 37 אחוז, אתה משלם 15 אחוז על דיבידנדים כשירים. אם מדרגת המס שלך היא 37 אחוז, אתה משלם 20 אחוז על דיבידנדים כשירים. זה משמעותי כאשר משווים דיבידנדים רגילים ודיבידנדים מזכה. כלל כללי שיחסוך כסף הוא להחזיק השקעות המשלמות דיבידנדים רגילים בחשבונות המוטבים במס כמו חשבונות פרישה אישיים מסורתיים (IRA). ניתן להחזיק דיבידנדים כשירים בחשבונות החייבים במס מכיוון ששיעור המס ככל הנראה נמוך יותר.
רשות המסים הפנימית (IRS) מייעץ לנישומים מניחים שכל דיבידנד ששולם על מניות רגילות או מועדפות הוא דיבידנד רגיל אלא אם התאגיד המנפיק או גוף אחר מייעץ לך אחרת. עסקים שכמעט תמיד מנפיקים דיבידנדים רגילים במקום דיבידנדים כשירים כוללים את הדברים הבאים:
תוכניות להשקעה חוזרת של דיבידנד (DRIPs) וגם תשלומים במקום דיבידנדים מחויבים במס בשיעור גבוה יותר. דיבידנדים ידווחו לך בתאריך טופס מס הכנסה 1099-DIV ומצוין כדיבידנדים רגילים או כשירים.
בשורה התחתונה
הכנסה מדיבידנד היא חלק חשוב מהתשואה שלך מהשקעה במניות. אם אתה משקיע הכנסה, או ערך, אתה בדרך כלל בוחר במניות עם תשואות דיבידנד גבוהות יותר. הכנסה מרווחי הון, הנובעת מעליית מחיר המניה, חשובה בשוק עולה, אך הכנסה מדיבידנד לוקחת את ההובלה במהלך מיתון בכלכלה. רוב הדיבידנדים הם דיבידנדים רגילים שממוסים בשיעור המס השולי של המשקיע. יש להחזיק דיבידנדים רגילים ב יתרון למס חשבון אם אפשר.
טיפים להשקעה
זה לא תמיד פשוט לקבוע את סוגי ההשקעות שאתה צריך לעשות. זה יכול להיות חכם לקבל ייעוץ מקצועי מיועץ פיננסי בעת השקעה כדי לעזור לך למצוא את התמהיל הנכון של נכסים. אם אין לך יועץ פיננסי, למצוא אחד לא צריך להיות קשה. הכלי החינמי של SmartAsset יכול לעזור לך למצוא יועץ פיננסי תואם שלא רק יכול לעזור לך לבחור מניות על סמך העדפותיך, אלא שיוכל להתמודד עם השלכות המס של דיבידנדים מוסמכים לעומת דיבידנדים לא כשירים. אתה יכול לבחור בין שלושה יועצים פיננסיים מוסמכים באזור שלך. אם אתה מוכן, תתחיל עכשיו.
לא רק שיועץ פיננסי יכול לעזור לך בהכנסות הדיבידנד שלך, אלא שלא משנה מה הם תנאי השוק, יועץ יכול לעזור לך לבחור השקעות עם תשואה נאותה בהתבסס על העדפות הסיכון שלך. גלה כמה עשוי לעלות יועץ פיננסי באמצעות הכלי החינמי של SmartAsset.
קרדיט תמונה: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
ההודעה דיבידנדים מתאימים לעומת לא מתאימים הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html