לקייטי סנט אורס יש רקורד של 100% של הוצאת לקוחות המס שלה מתשלום הקנס הגבוה על החמצת חלוקה מינימלית נדרשת מכספי הפנסיה שלהם. זה מסתכם בכך שרק שני משקי בית מקבלים מחילה, אבל זה מייצג הרבה דולרים, כי העמלה עבור כל סוג של טעות עם RMDs היא 50% ממה שחסר, שיכולים להיות עשרות אלפי דולרים.
עכשיו זה הזמן לתקן את הדברים אם שכחת לבצע את תשלום ה-RMD שלך עד 31 בדצמבר לשנת 2022, שילמת את הסכום השגוי או הבנת שטעית בשנה האחרונה. ככל שתתקן את זה מהר יותר, כך גדל הסיכוי ש-IRS יוותר על הקנסות - והסיכויים שלך טובים בסך הכל, למרות המוניטין החמור של הסוכנות.
עם זאת, היזהר שחלים חדשים נכנסים לתוקף בשנת 2023 שעלולים להפוך את מס הכנסה פחות אדיב. ראשית, הגיל להתחיל RMDs הולך ל-73 השנה, ולאחר מכן 75 ב-2033, מה שאומר שהממשלה תהיה רעבה להכנסות החסרות. חשוב עוד יותר, העונש יופחת ל-25% - או 10% אם אתה ממש מהיר בדיווח על כך.
ה-IRS לא עוקב בפומבי אחר כמה אנשים מחמיצים או עושים טעויות עם ה-RMD שלהם, אבל יועצים פיננסיים ואנשי מקצוע מס אומרים שזה קורה לעתים קרובות מספיק, והם רואים ב-IRS די ליברלי לגבי מתן פטור.
St. Ores, שהוא א יועץ פיננסי ומכין מס הממוקם במקמינוויל, אורז'., חושב ש-IRS הגיב בנדיבות עד כה כי הם יודעים שהכללים מורכבים ושטעויות קורות.
"הם יודעים שאנשים עולים לשם בגיל, ולכן הם בטח אמרו עד עכשיו, בוא נעניק את זה", אומר סנט אורס.
אבל נראה שהעונשים החדשים מנוסחים כדי למנוע ויתור בעתיד, במיוחד בגלל ההפחתה הנוספת ל-10% אם תפעל לתיקון מהיר של טעויות. עד כה, מס הכנסה טרח להצביע כיצד לעשות זאת לבקש סליחה באתר האינטרנט שלה, אך כעת יהיה דגש חדש על העונשים הנמוכים יותר.
"העונש של 50% למעשה 'הפחיד' את משלמי המסים למשוך את ה-RMDs, כך שהפחתת העונש עלולה להפחית את החשש ממס נוסף, ולהוביל לכך שיותר משלמי מסים יחמיצו את ה-RMD שלהם", אומר St. Ores. "בין יותר משלמי מסים שעלולים להזניח לקחת את ה-RMD שלהם בגלל קנס לא גבוה ובלבול ביחס לגיל הנדרש הנוכחי, מס הכנסה כנראה יגבה יותר מסים בסך הכל."
מה לעשות לגבי טעויות העבר
יש הרבה דרכים שונות לבלבל את ההפצות המינימליות הנדרשות שלך. הסכום שאתה אמור לשלם הוא מחושב לפי נוסחה שלוקח את יתרת החשבון שלך מכל חשבונות המס דחויים המוסמכים שלך ומכפיל אותה בגורם הקשור לגילך.
כאשר אתה מתחיל להוציא את הכסף, זה מגיע בדרך כלל לכ-4% מערך החשבון. אתה ממשיך לקחת RMDs מדי שנה מזמן ההתחלה הייעודי שלך עד שהחשבונות מתרוקנים (או שאתה מת). הגיל ההתחלתי בעבר היה 70½, אחר כך הוא עבר ל-72, ועכשיו הוא משתנה ל-73.
"הדברים האלה יכולים להסתבך", אומר אייזק בראדלי, מנהל תכנון פיננסי ב-Homrich Berg, חברת השקעות שבסיסה באטלנטה. הוא יעץ לזוג אחד שלקח בטעות את החלוקה מבן הזוג הלא נכון.
טעות נוספת קלה היא לקחת את הסכום הלא נכון בגלל שגיאה במתמטיקה. לפעמים, הבעיה היא רק בקשר לתקשורת, מכיוון שלאנשים נוטים להיות מספר 401(k)s אצל מעסיקים ותיקים או מספר IRAs מתגלגלים שאינם מאוחדים. היועץ שעוזר בחישובים אולי לא יודע על חשבון שנערך אצל אפוטרופוס אחר, וזה עלול להפיל את כל המשוואה.
דוד האס, יועץ פיננסי ונשיא של Cereus יועצים פיננסיים, שבסיסה בפרנקלין לייקס, ניו ג'רזי, נאלצה לעזור לבני משפחה לתקן RMDs, בעיקר קשור לחשבונות IRA שעברו בירושה.
"אתה אמור לקחת RMD עבור האדם שמת, אם הוא לא כבר לקח את זה", הוא אומר, אבל הרבה אנשים מתגעגעים לאלה שנמצאים בבלבול הצער.
לאחר מכן ברגע שאתה יורש את החשבון, אתה צריך לקחת RMDs על פני תקופה של 10 שנים כדי לרוקן את החשבון.
"עם קרובת משפחה אחת, היא פשוט המשיכה להתגעגע לזה וזו הייתה אשמתה. היא לא הבינה מה היא אמורה לעשות. אנשים לא מכירים את החוק, וזה מאוד מבלבל", אומר האס.
הצעד הראשון הוא להבין שעשית טעות, ואז ברגע שאתה יודע זאת, שלם את הסכום שחסר. עליך להגיש טופס מיוחד ל-IRS עבור שנת המס המדוברת (טופס 5329), שאותו תוכל לשלוח בכל שלב - אתה לא צריך לחכות עד שתגיש את החזר המס הבא שלך.
אם ברצונך לבקש ויתור, עליך לצרף מכתב המסביר את הטעות. אם בקשתך לא תתקבל, אז אתה משלם את הקנס.
למרות שהתהליך אינו מסובך יתר על המידה, ייתכן שתרצה להתייעץ עם איש מקצוע בתחום המס כדי לוודא שאינך עושה יותר טעויות בחישוב הסכום החסר. זה יכול להתברר כהרבה ניירת אם החמצת מספר שנים.
קנת וולצר, מתכנן פיננסי שבסיסו בלוס אנג'לס, היה לקוח שלא הבין שהוא ירש IRA והחמיץ את ה-RMD עליו במשך חמש שנים. "הוא התעלם מאימיילים בנושא", אומר וולצר. "כשהוא הגיע אלינו, זה הצטבר ליותר מ-100,000 דולר."
עבור קייטי סנט אורס, המסר קדימה הולך להיות: תעשה את זה נכון בפעם הראשונה. סליחה אולי לא כל כך קלה להגיע בעתיד. "אני מנסה להישאר בטופ של הלקוחות שלי שלוקחים את ה-RMD שלהם בזמן", היא אומרת.
עוד מ-MarketWatch
מקור: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo