אתה מנצל את המקסימום תוכנית 401(k). יש לך בעבודה כל שנה? האם עדיין נשאר לך כסף לחיסכון והשקעה לאחר שתרם את המקסימום ל-401(k) שלך ואולי ל-IRA או שניים? אם כן, אז אולי כדאי לשקול תרומה לתוכנית פיצויים דחויים למנהלים. תוכנית פיצויים דחויים למנהלים מאפשרת לעובדים בעלי הכנסה גבוהה לדחות את תשלום המסים על חלק מהכנסתם עד לפרישה. ככה זה עובד.
אם תרצה עזרה מקצועית במציאת הדרך החכמה ביותר לבנות את ביצת הקן שלך, כלי ההתאמה החינמי של SmartAsset יכול לעזור לך למצוא יועץ פיננסי.
הוגדרו תוכניות פיצויים דחויים
תוכנית פיצויים דחיית מנהלים מאפשרת למעסיקים לדחות חלק מהכנסות המנהלים שלהם כך שהם ישלמו עליה מסים מאוחר יותר כאשר יתחילו לסגת ממנה. תרומה לתכנית פיצויים נדחים למנהלים מאפשרת לבכיר להגן על חלק מהכנסותיו ממסים עד שיגיעו למדרגת מס נמוכה יותר במועד מאוחר יותר, בדרך כלל בעת פרישה.
המשתתפים בתוכנית פיצויים דחויים למנהלים צריכים להחליט מתי להתחיל לקחת חלוקה כאשר הם נרשמים לתוכנית. בהתאם לגילך בעת ההרשמה, לצפות את תאריך הפרישה הנכון שלך יכול להיות קשה. ככל שפרק הזמן בין ההרשמה לתוכנית לפרישה ארוך יותר, כך קשה יותר לחזות את מועד הפרישה שלך. משתתפים רבים בוחרים תאריך פרישה שנופל במהלך שנות ה-60 המאוחרות לחייהם או לפני שהם מתחילים לקחת חלוקות מ-401(k) או תוכניות פרישה אישיות (IRA).
כמו כן, עליך לציין כיצד ברצונך לקחת את ההפצה שלך בעת ההרשמה הראשונה. עליך לציין שאתה רוצה חלוקת סכום חד פעמי או תשלומים שווים לאורך מספר שנים. אם אתה רוצה לשנות מתי או איך אתה הולך לקחת חלוקות מתכנית פיצויים דחיית מנהלים, זה קשה. ייתכן שתצטרך לחכות עד חמש שנים עד שהשינוי יבוא לידי ביטוי בתנאי התוכנית שלך.
להציע לעובדים גישה לתכנית פיצויים דחיית מנהלים היא הטבה חשובה לעובדים. תוכנית כזו יכולה למשוך מנהלים מוסמכים. זה יכול גם למנוע מהמנהלים לעזוב לצאת לעבודה אצל מתחרה מכיוון שהם יאבדו את יכולתם לתרום תרומות עתידיות.
סוגים וקטגוריות של תוכניות פיצויים נדחים
ישנם שני סוגים של תוכניות פיצויים דחויים. ה תוכנית מוסמכת חייב להתאים לכללי חוק פרישת עובדים והבטחת הכנסה (ERISA). תוכניות מוסמכות כוללות 401 (k), 403 (ב) ו 457 תוכניות. יש להציע תוכניות אלו לכל העובדים. יש גם גבול לכמה אתה יכול לתרום בכל שנה במסגרת תוכניות מוסמכות. מנהלים תוכניות פיצויים דחויים הם תוכניות לא מוסמכות או NQDCs. הכללים אינם מחמירים עבור תוכניות אלה כמו עבור תוכניות מוסמכות.
ישנן ארבע קטגוריות של תכניות תגמול דחוי למנהלים. הפחתת שכר ותוכניות דחיית בונוס דומות מאוד תוכניות תרומה מוגדרת. SERPs ותוכניות הטבה עודפות ממומנות על ידי המעסיק ומתנהגות כמו תוכניות הטבה מוגדרות.
יתרונות וחסרונות של תוכניות פיצויים דחויים
ישנם מספר הבדלים חשובים בין תוכניות אלה. להלן חלק מהיתרונות של תוכנית פיצויים נדחים למנהלים. רק זכור כי זו אינה רשימה ממצה:
ישנן מגבלות תרומה בכל שנה עבור 401 (k) אך לא עבור תוכנית הפיצויים הנדחים, אלא אם ישנן מגבלות תוכנית.
עליך להתחיל לקחת הפצות עד גיל 72 אם יש לך 401 (k). אין צורך בכך לפיצוי דחוי.
אם ההנהלה היא משתכרת גבוהה ורוצה לדחות יותר מהכנסתם לצורכי מס שוטפים, תוכנית הפיצויים הנדחים מאפשרת זאת.
תוכניות הפיצויים הדחויות יכולות להיות מותאמות לסיווגים מסוימים של עובדים.
להלן כמה מהחסרונות של תוכנית הפיצויים הנדחים:
אם החברה בה אתה מועסק פושט רגל, קרנות 401(k) מוגנות. זה לא המקרה לגבי כספים בתוכנית פיצויים דחויים למנהלים. אתה יכול לקחת הפסד של 100%.
אתה יכול לקבל חלוקות בגין מצוקה כלכלית, בכל עת לאחר גיל 59.5, אם יש לך 401 (k). עליך לעקוב אחר לוח ההפצה שהגדרת בעת שנרשמת לתכנית פיצויים דחיית מנהלים.
אם תאבד את עבודתך, תוכל לגלגל את הכסף ב- 401 (k) שלך ל- IRA או לתכנית 401 (k) בחסות המעסיק החדש שלך. לבעלים של תוכנית פיצויים נדחים אין אופציית גלגול.
הבעלים של 401 (k) יכול לקחת הלוואה מהחשבון. תוכניות פיצויים דחויים לא מאפשרים הלוואות.
בדרך כלל אין לך כל כך הרבה השקעות לבחירה כמו 401 (k).
החלטה על תוכנית פיצויים דחיית מנהלים
לפני שאתם מחליטים להשקיע בתכנית פיצויים נדחים למנהלים, שקול את השאלות הבאות:
האם אתה תורם באופן שוטף את מלוא הסכום לחשבונות הפנסיה המסורתיים? אם התשובה היא כן, כדאי שתשקול אותה.
איזה סוג של חלוקה אתה רוצה מתוכנית פיצויים דחויים למנהלים? מתכנן את זה לשלם חלוקת סכום חד פעמי לא תמיד מועילים כמו תוכניות המציעות הפצות לאורך שנים רבות.
האם החברה בטוחה כלכלית? לפני ההשקעה, עליך לקבוע את היציבות הפיננסית של החברה שלך. חברות ותיקות ומבוססות עשויות להיות מאובטחות יותר מסטארט -אפים.
איזה סוג השקעה זמין עם התוכנית? תוכניות מסוימות מציעות שיעור תשואה קבוע או משתנה על תוכניות הפיצוי הנדחות שלהן. אחרים מציעים מגוון השקעות אפשריות בהשקעות אחרות כגון מניות.
מה מצב המס וההשקעה שלי? ראשית, בדוק האם יש לך את ההכנסה הפנויה להשקעה בתוכנית. אז תראה איך זה ישפיע על מצב המס שלך.
בשורה התחתונה
תוכניות פיצויים דחויים הן דרך מצוינת למשוך ולשמור על מנהלים בעלי הכנסה גבוהה מכיוון שהם לא יכולים לגלגל את תרומותיהם ולשמור אותם בעת פרישתם. אם אתה מנהל, למד על תוכניות אלה לפני שאתה משקיע, כולל היתרונות והחסרונות. אם אתה עדיין זקוק להכנסה מוגנת מס לאחר מיצוי האפשרויות המסורתיות שלך בחשבון פרישה, תוכנית זו עשויה להיות הכרטיס שלך אם החברה שלך יציבה כלכלית.
טיפים לפנסיה
תכנון פרישה הוא מורכב ולכן הגיוני מאוד להעסיק יועץ פיננסי בזמן שאתה עובד על ההיבטים השונים שלו. מציאת יועץ פיננסי מוסמך לא חייבת להיות קשה. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים באזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ, תתחיל עכשיו.
השתמש מחשבון פרישה של SmartAsset להעריך כמה כסף תזדקק לפנסיה. זה יעזור לך לקבוע אם עליך להשקיע בתוכנית פיצויים דחויים למנהלים.
קרדיט צילום: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
ההודעה תוכניות פיצויים דחויים הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html