לאחר גיל מסוים, עליך להתחיל לקחת משיכות מינימליות מחשבונות הפרישה המוטבים במס שלך. הסכום המדויק של ההפצה המינימלית הנדרשת או RMD נקבע על ידי מספר גורמים, כולל הגיל שלך והסכום שחסכת.
מס הכנסה דורש ממך לדווח על התפלגות זו על המסים השנתיים שלך, כך שזה צריך לקרות עד סוף כל שנה קלנדרית. עם זאת, מעבר לכך, אתה יכול לבנות את המשיכה הזו על סמך האינטרסים הפיננסיים שלך. רוב הפנסיונרים אוספים את חלוקת המינימום הנדרשת מדי שנה, רבעונית או חודשית. כל עוד אתה משך את הסכום המינימלי הנדרש עד 31 בדצמבר, השלכות המס לא משתנות.
בוא נשקול את האפשרויות שלך.
A מומחה פיננסי יכול לעזור לך ליצור תוכנית פיננסית לצרכי הפנסיה שלך ולמטרותיך.
מהי ההפצה המינימלית הנדרשת?
A הפצה מינימלית נדרשת הוא סכום הכסף שעליך למשוך מדי שנה מא חשבון פנסיה עם הטבת מס. אתה יכול להוציא יותר מה-RMD שלך, אבל אתה חייב למשוך לפחות את הסכום הזה בכל שנה. סכום החלוקה המינימלית הנדרשת נקבע על פי הגיל והחיסכון שלך, ומשלמי המסים יכולים לחשב אותו בכל שנה באמצעות טבלת חיים אחידה של מס הכנסה.
לכל מי שמלאו לו 70 ב-1 ביולי 2019 או אחריו, חלוקת המינימום הנדרשת מתחילה מגיל 72. לכל הגמלאים שמלאו לגיל 70 לפני 1 ביולי 2019, חלוקת המינימום הנדרשת מתחילה מגיל 70 ושישה חודשים.
המטרה של חלוקה מינימלית נדרשת היא כדי ש-IRS יוכל בסופו של דבר לגבות את המסים שהוא דחה כאשר ביצעת תרומות לחשבונות הפרישה השונים שלך. זה חל על חשבונות כגון 401(k)s, רשות המסים וכמעט כל צורה אחרת של חשבון פרישה שעליו אתה לא משלם מסים. היוצאים מן הכלל המשמעותיים היחידים הם Roth IRAs וחשבונות אחרים הממוקמים באופן דומה.
עליך לחשב חלוקה מינימלית נדרשת עבור כל חשבון פרישה על שמך. המשמעות היא שאם יש לך שלושה חשבונות פרישה מתאימים שונים, עליך לחשב את החלוקה המינימלית הנדרשת עבור כל שלושת החשבונות. אם לא תצליח למשוך (ולשלם מסים) על חלוקה מינימלית נדרשת, ניתן לחייב אותך במס של עד 50% מהסכום הנדרש. (לדוגמה, אם נדרשת למשוך לפחות 10,000 $ ולא עשית זאת, אתה יכול לעמוד בפני חשבון מס של עד 5,000 $.)
אתה יכול להשתמש ב-RMD, עם זאת, אתה רואה לנכון; הממשלה רק רוצה לוודא שבסופו של דבר תשלמו מסים על הכסף הזה. ההגבלה היחידה היא שאינך יכול להשקיע אותו מחדש בחשבון פרישה עם יתרון מס מלבד, במקרים מסוימים, חשבון רוט IRA.
משיכות שנתיות
תוכנית משיכה שנתית פירושה שאתה מחשב ומושך את החלוקה המינימלית הנדרשת באחת סכום חד פעמי כל שנה. זוהי גישה מקובלת לחלוטין לחשבונאות, מכיוון שההפצה המינימלית הנדרשת שלך נקבעת על ידי נוסחה קבועה מראש. אתה מחשב את זה על סמך הערך של חשבונות הפרישה שלך נכון ל-31 בדצמבר בשנה שלפניו ובאמצעות טבלת החיים האחידה ש-IRS מפרסמת עבור הגשות המס של כל שנה.
כך, למשל, כדי לחשב את התפלגות המינימום הנדרשת שלך בשנת 2022, תשתמש בערך חשבונות הפרישה שלך נכון ל-31 בדצמבר 2021 ובטבלת החיים האחידה החלה על 2022.
רוב הנישומים שבוחרים לבצע משיכות שנתיות עושים זאת בתחילת כל שנת מס או בסוף. זה עניין של חשבונאות אישית שכן אתה יכול למשוך את הכסף הזה בכל עת. החריג האחד הוא שבשנה הראשונה שבה אתה זכאי להפצה מינימלית נדרשת, עליך להתחיל לבצע את המשיכות הללו עד ה-1 באפריל. במשך כל השנים שלאחר מכן ל-IRS אין מועד אחרון מלבד סוף השנה.
בכל פעם שאתה בוחר למשוך את ההפצות המינימליות שלך, יש יתרונות וחסרונות לגישה השנתית. ההטבות למשיכות שנתיות יכולות לכלול:
פתרון מיידי של חובות המס שלך. על ידי משיכת כל החלוקה המינימלית הנדרשת בבת אחת, בתחילת השנה, אתה מסיים את חובת המס שלך. אתה לא צריך לדאוג לשכוח או לעשות טעות אחרת במהלך שאר השנה.
הזדמנויות להשקעה חוזרת. אם יש לך השקעות חזקות אחרות, אתה יכול לקחת את ההפצה המינימלית שלך ולהשקיע אותה בהזדמנויות אלה מוקדם יותר, עם יותר זמן לצמיחה.
צמיחה פוטנציאלית טובה יותר. מכיוון שמדובר בחשבון מועיל במס, ככל שתקדימו למשוך את הכסף הזה כך תשלם עליו מסים מוקדם יותר. לעומת זאת, ככל שתשאיר אותו לנפשו כך הוא יכול לגדול זמן רב יותר ללא מס. משיכת הכל בסוף השנה יכולה להיות צמיחה נוספת בחשבון הפנסיה שלך בטווח הארוך. זהו היתרון הגדול ביותר לביצוע משיכות שנתיות.
עם זאת, יש גם כמה חסרונות למשיכות שנתיות. אלה יכולים לכלול:
מסים משוערים גבוהים יותר. אם אתה משלם מיסים מדי רבעון, למשל אם אתה בעל עסק או מייצר הכנסה מעבודה עצמאית, אתה יכול להגדיל משמעותית את המסים המשוערים שלך על ידי נטילת חלוקת מינימום מוקדמת.
שיבוש תזרים מזומנים. יש אנשים שזקוקים למבנה של הכנסה רגילה למטרות התכנון הפיננסי שלהם, אשר משיכת סכום חד פעמי עלולה לשבש.
פוטנציאל לשכוח. אם תחכו לסוף השנה כדי לבצע את ההפצה המינימלית שלכם, יש סיכוי שתשכחו לעשות זאת לגמרי.
סיכון בהוצאת כספי המיסים. כאשר אתה מושך כסף מחשבון הפנסיה שלך, עליך לשלם מסים על הרווחים שהחשבון צבר. אם אתה לוקח את ה-RMD שלך בתחילת השנה, יש סיכון שתוציא את החלק מהכסף הזה שתצטרך מאוחר יותר לשלם מסים. (זה תלוי באופן שבו אתה מבנה את חשבונך, מכיוון שחשבונות פרישה מסוימים ינכו מסים במקור אוטומטית בשמך.)
משיכות חודשיות/רבעוניות
הגישה הנפוצה האחרת לחלוקות מינימום נדרשות היא שהגמלאים יקחו את הכסף הזה מדי חודש או כל רבעון. כמו בהפצות שנתיות, אין דרך הטובה ביותר להתמודד עם הכסף הזה. חלק מהגמלאים מעדיפים לקחת חלוקת סכום חד פעמי בכל שנה. אחרים מעדיפים סדרה של משיכות חודשיות קטנות יותר. הכל תלוי בך.
הקוראים צריכים לשים לב שגם זו אינה האפשרות היחידה. אתה יכול לבצע הפצות בתדירות שבה התיק שלך יאפשר העברות. עם זאת, חודשי היא הגישה הנפוצה ביותר.
היתרונות לגישה חודשית או רבעונית יכולים לכלול:
ניהול תזרים מזומנים. ביצוע משיכות חודשיות מאפשר לך להתייחס לזה כהכנסה קבועה. פנסיונרים רבים מעדיפים סגנון זה של תזרים מזומנים על פני פורמט של סכום חד פעמי, מכיוון שהוא מסייע במימון אישי ובתקציב. זה לרוב היתרון הגדול ביותר לביצוע משיכות חודשיות או רבעוניות.
מסים משוערים. כפי שצוין בסעיף המשיכות השנתיות שלנו, אם אתה משלם מסים רבעוניים על סמך הכנסה אחרת, התפלגות המינימום הנדרשת שלך תגיע למקטעים רגילים יכולה להקל על המסים המשוערים הללו.
תשלומי מס. אם אתה מבצע משיכות חודשיות, לרוב קל יותר לגרום למנהל התיקים שלך לנכות אוטומטית את כל מס ההכנסה הרלוונטי, כך שלא תצטרך לדאוג להקצות את הכסף בצד.
כמה חסרונות פוטנציאליים לגישה חודשית או רבעונית יכולים לכלול:
צמיחה מופחתת. ככל שתשאיר את הכסף שלך במקומו זמן רב יותר, כך הוא יכול לגדול יותר. אם אתה לוקח את המשיכות שלך במהלך השנה, תיק ההשקעות שלך יאבד כמה הזדמנויות צמיחה בהתבסס על הון מופחת.
פוטנציאל לחישוב שגוי. אמנם פחות מדאיג אם אתה עובד עם איש מקצוע, אבל אם אתה מושך את הכסף שלך בשלבים (ולא סכום חד פעמי) יש יותר סיכוי שתטעה בחישוב או תעשה טעות אחרת במשיכה המינימלית שלך.
בסופו של דבר, זה מסתכם בבחירה הטובה ביותר עבור הכספים שלך. ברוב המקרים אנו יכולים להמליץ למסגר את הנושא כך: לכסף שלך יש את מירב פוטנציאל הצמיחה אם תיקח את כל התפלגות המינימום שלך בסוף כל שנה קלנדרית. עם זאת, תקצוב אישי עשוי להיות הקל ביותר אם אתה לוקח את החלוקה המינימלית שלך ב-12 מנות חודשיות.
אם אתה לוקח את ההפצה המינימלית שלך בסוף השנה הקלנדרית, וודא שאתה מגדיר משיכה אוטומטית. אפילו מקצועי ברוקרים יכול להיות מוסחת סביב חג המולד וראש השנה, ואתה לא רוצה לגלות שהזמנת המכירה שלך התעכבה בחגים.
שורה תחתונה
אתה יכול לקחת את ההפצה המינימלית הנדרשת שלך בכל שלב, כל עוד זה יקרה לפני סוף השנה. רוב הפנסיונרים לוקחים את כספם בסכום חד פעמי בסוף השנה, כדי לתת לו את מירב הזמן לצמוח ללא מס. אחרים מושכים את כספם מדי חודש, כדי לתת לעצמם שכר קבוע זרם הכנסה.
טיפים לתכנון פרישה
על פי הפדרל ריזרב, 60% מאלה עם חשבונות פרישה בניהול עצמי אינם בטוחים לגבי החלטות ההשקעה שלהם. אם אתה אחד מהם, למה שלא תעסיק יועץ פיננסי? הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.
קבלת ה-RMD נכון היא חשובה ביותר. השלכות המס על כך הן עצומות, עם חבות פוטנציאלית של עד 50% מהסכום כולו. אז תוודא שאתה יודע איך לעשות חשב את התפלגות המינימום הנדרשת שלך.
קרדיט תמונה: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
ההודעה האם עדיף לקחת RMD מדי חודש או שנתי הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html