האם 401(k) או 403(b) עדיף למורה? מה ההבדל?

באופן כללי, תוכניות 401 (k) ו תוכניות 403(ב). דומים מאוד - שניהם תרומה מוגדרת תוכניות פרישה המוצעות על ידי מעסיקים לעובדים. ההבדל העיקרי בין השניים הוא סוג המעסיק שנותן להם חסות בדרך כלל ואפשרויות ההשקעה.

תוכנית 403(ב) מוצעת לעובדים של ארגונים פטורים ממס, כגון ארגוני צדקה ובתי ספר ציבוריים. ותוכניות 401(k) יכולות להיות מאומצות הן על ידי ארגונים פטורים ממס והן על ידי ארגונים למטרות רווח.

אם המעסיק שלך מציע גם 401(k) וגם 403(b), תוכל לבחור להשתתף באחד או שניהם-אם מורשה. אם אתה בין בעלי הבחירה, תצטרך להבין את הפרטים של איך כל תוכנית עובדת ושלהם הבדלים עיקריים, כגון אפשרויות השקעה, כדי להחליט מה הכי מתאים לך. כך גם אם אתה עובד אצל מעסיקים שונים ויש לך גישה לשתי האפשרויות.

401(ק) ו-403(ב) תוכניות: הדמיון

שניהם יתרון למס תוכניות פרישה. הרווחים והתשואות גדלים דחויים במס עד למשיכה. עבור חשבונות רוט - שיכולים להיות תכונה נוספת של שני סוגי התוכניות - ההפצות המוסמכות פטורות ממס.

גבולות התרומה לדחיית הבחירה זהים עבור כל אחד. לשנת 2022, המקסימום דחיית מס תרומת דחייה בחירה המותרת היא 100% מהפיצוי עד $20,500 (עלייה ל-$22,500 לשנת 2023).

משתתפים שמלאו להם לפחות 50 עד סוף השנה עשויים לתרום 6,500 דולר נוספים לשנת 2022 (עלייה ל-7,500 דולר לשנת 2023), המכונה תרומה לתפוס.

מעסיקים יכולים גם לבחור לעשות תרומות תואמות ו/או תרומות לא בחירה, אם כי זה בדרך כלל פחות נפוץ עבור 403(b)s מאשר 401(k)s.

עובדים חייבים לעמוד בדרישות מסוימות כדי להיות זכאים לבצע משיכות, כגון קושי כלכלי או הגעה לגיל 59½. משיכות לפני גיל 59½ כפופות לקנס של 10% לחלוקה מוקדמת, אלא אם חל חריג. אין עונש כשהם מגיעים לגיל 59½.

שתי התוכניות יכולות להציע הלוואות לעובדים, אבל זה תלוי במעסיק אם יבחר להעמיד הלוואות או לא.

401(ק) ו-403(ב) תוכניות: ההבדלים

ההבדל העיקרי בין תוכניות 401(k) ו-403(b) הוא אפשרויות ההשקעה הזמינות. בעוד שמעסיק רשאי להגביל את אפשרויות ההשקעה במסגרת 401(k), הוא עשוי לאפשר מגוון רחב של השקעות, כולל מניות, אג"ח ו חברים משותפים.

עבור 403(b)s, אפשרויות ההשקעה תלויות בסוג חשבון 403(b) במסגרת תוכנית 403(b). עבור 403(ב)(1) זה קצבאות, עבור 403(b)(7) מדובר בקרנות נאמנות, ותוכניות כנסייה 403(b)(9) מאפשרות אפשרויות השקעה רחבות יותר.

קצת היסטוריה - 403(b)s פעם היו מוגבלים לקצבאות, הידוע גם בשם קצבאות מוגנת במס, אך הגבלה זו הוסרה בשנת 1974, ואיפשרה חשבונות 403(ב)(7) כאופציה. חשבונות 403(ב)(7) אלה זמינים בדרך כלל בחברות ברוקרים.

הבדל נוסף הוא שחלק מתוכניות 403(ב) מאפשרות תרומות דחייה בחירה נוספות לעובדים עם 15 שנות שירות או יותר, אפשרות שאינה זמינה במסגרת תוכניות 401(k). לפי הוראה זו, אם מותרת על פי תוכנית 403(ב), אתה יכול לתרום סכום נוסף של עד $3,000 בשנה, בכפוף למגבלת חיים של $15,000. ובניגוד להפרשות אחרות של תוכנית פרישה, אינך צריך להיות בן 50 ומעלה כדי לנצל את ההטבה הזו.

מה אם יציעו לך שני סוגי התוכניות?

אם יש לך גישה גם ל-401(k) וגם ל-403(b), עליך לשקול את היתרונות והחסרונות של כל אחד מהם. שקול את אפשרויות ההשקעה הזמינות, האם המעסיק שלך נותן תרומות תואמות, ואם אתה יכול לתרום תרומות נוספות שאינן זמינות במסגרת 401(k). בהתאם לפרטי התוכניות העומדות לרשותך, ייתכן שיהיה הגיוני לבחור באחת על פני השנייה או לתרום לשתיהן.