מס הכנסה עשוי לסגור את פירצת ה-RMD הזו

רוב האמריקאים לפחות שמעו על א תוכנית 401 (k), אבל יש עוד תוכנית פרישה במקום עבודה עם יתרון מס - 403(ב). 403(ב) פועל בדומה ל-401(k), אך זמין בדרך כלל רק לעובדי המגזר הציבורי ולחלק מהעובדים ללא מטרות רווח - כולל מורים, עובדי אוניברסיטאות ומנהיגים דתיים. בעוד שבמובנים רבים 403(b) עובד בדיוק כמו 401(k), עד כה היה הבדל מרכזי באופן שבו פועלות ההפצות המינימליות הנדרשות ברגע שחוסך מגיע לחלק המשיכה של מסע הפנסיה שלו. חוק חדש ממס הכנסה, עם זאת, יכול לשנות את כל זה ולהדק פרצה פוטנציאלית עבור אלה שחסכו ב- 403 (ב) במהלך הקריירה שלהם.

אם יש לך 403(ב), 401(k) או כל תוכנית פרישה אחרת עם יתרון מס, שקול להיעזר ב- יועץ פיננסי כדי לוודא שאתה עומד בכל הכללים והתקנות.

403(ב) הגדרה

תוכנית 403(ב) היא תוכנית פרישה דחיית מס במקום העבודה, בדיוק כמו תוכנית 401(k). זה עובד בצורה דומה מאוד ל-401(k). אתה מכניס כסף מהמשכורת שלך לפני שלוקחים מיסים. זה נכנס לחשבון שלך ולתיק השקעות שתבחר. מותר לה לגדול עם השנים, בתקווה להרוויח ריבית ורווחי הון. כשאתה פורש, אתה לוקח חלוקות מהתוכנית שלך על סמך הצרכים הכספיים שלך, ואז אתה משלם מסים על הכסף - כאשר הוא מטופל כמו הכנסה רגילה על ידי הממשלה הפדרלית. חלק מהמדינות מטילות מס מלא על הכנסה מפרישה, חלקן מסים עליהן באופן חלקי ואחרות פוטרות עליהן לחלוטין (ומדינות מסוימות אינן כוללות מס הכנסה כלל, מה שהופך את זה לשאלה).

ההבדל הגדול ביותר בין שתי התוכניות מסתכם פשוט במי שמשתמש בהן. תוכניות 401(k) נוטות מיועדות לעובדים של חברות פרטיות, בעוד שתוכניות 403(ב) מיועדות לעובדי ציבור ולעובדים ללא מטרות רווח.

הפצות מינימום נדרשות, מוגדרות

כפי שצוין לעיל, כסף מוכנס לתוך 403(ב) לפני שהוא מחויב במס. לאחר מכן מותר לגדול בפטור ממס עד שהחוסך יתחיל למשוך בפנסיה. כדי למנוע שהכסף יישמר פטור ממס זמן רב מדי, הממשלה דורשת להתחיל להוציא כסף כאשר משתתף התוכנית יגיע לגיל 72. ניתן לקבוע את המשיכה הנדרשת המדויקת באמצעות הטבלה בדף זה.

הסיפור ממשיך

אי הוצאת החלוקה המינימלית הנדרשת מדי שנה עלולה לגרור קנסות משמעותיים, ולכן חשוב להיות על מה שצריך להוציא מדי שנה. RMDs חלים על רוב החשבונות עם יתרון מס, כולל רשות המסים, תכניות 403(ב) ותוכניות 401(יא). הם לא חלים על רוט חשבונות, שבו משלמים מסים לפני שהכסף מושקע.

הצעת שינוי כלל

נכון לעכשיו, כללי ה-RMD חלים על השקעות 403(ב) של אדם באופן נרחב. אם לחוסך יש מספר חוזי 403(ב), הוא יכול להוציא את כל ה-RMD שלו בכל שנה מתוך חוזה אחד, מה שעשוי לאפשר לו להחזיק כסף בחוזים הרווחיים ביותר שלו. הכלל החדש יחייב להוציא RMDs מכל חוזה שיש לאדם. כך פועלים RMDs עבור תוכניות 401(k), כך שהכלל החדש הזה בעצם יגרום לתוכניות 403(b) לפעול כמו תוכניות אחרות עם יתרון מס.

הכלל אינו סופי עדיין, ו הערות PlanSponsor שיש הרבה דיונים בתעשייה על ההשפעה שתהיה לו על עולם הפרישה באופן רחב יותר. תקופת ההערות על הכלל היא עד 25 במאי.

בשורה התחתונה

כלל חדש שהוצע ל-IRS ישנה את האופן שבו פועלים RMD עבור תוכניות 403(ב), ויחייב את החוסכים לקחת RMD על כל חוזה שיש להם בחשבון ולא לקחת רק מאחד. כלל זה עדיין לא חקוק באבן, אבל עשויות להיות לו השפעות גדולות הן על החוסכים והן על ענף הפנסיה.

טיפים לתכנון פרישה

• לעזרה הן בחיסכון לפנסיה והן במשיכת החסכונות שלכם בצורה חוקית ויעילה, שקול לעבוד עם יועץ פיננסי. מציאת יועץ פיננסי מוסמך לא חייבת להיות קשה. של SmartAsset כלי חינם מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.

• השתמש בחינם של SmartAsset פרישה מחשבון כדי לקבל תחושה של כמה תצטרך לפרישה ואם אתה בדרך.

קרדיט תמונה: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Wavebreakmedia, ©iStock.com/kate_sept2004

ההודעה מס הכנסה עשוי לסגור את פירצת ה-RMD הזו הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.