An חשבון פרישה פרטני, המכונה בדרך כלל IRA, הוא מקום טוב לחסוך בו לפנסיה. עם זאת, ברגע שתגיע לגיל מסוים, תצטרך להתחיל להוציא סכום מינימלי מחשבונך בכל שנה, הנקרא חלוקת מינימום נדרשת (RMD). טבלת ה-RMD שה-IRS מספקת יכולה לעזור לך להבין כמה אתה צריך למשוך. מדריך זה יעביר אתכם כיצד להשתמש בטבלת ה-RMD, יסביר מה המשמעות של הפרישה שלכם וידון במה שקורה אם לא תגיעו לחלוקת המינימום הנדרשת לשנה נתונה. אם יש לך שאלות לגבי ניהול הכסף שלך בפנסיה, שקול לדבר עם א יועץ פיננסי.
טבלת התפוצה המינימלית הנדרשת של IRA (RMD) לשנת 2023
גיל המשיכה מחשבונות פרישה הועלה בשנת 2020 ל-72 מ-70.5. עם זאת, חוק ה-SECURE 2.0 העלה את גיל ה-RMD ל-73 עבור אלו שמלאו לגיל 72 בשנת 2023. לכן, יש לקחת את ה-RMD הראשון שלך עד ה-1 באפריל של השנה שאחריה ימלאו לך 72 (73 ב-2023). לאחר מכן יש לקחת את ה-RMD שלך עד ה-31 בדצמבר של כל שנה. אי ביצוע משמעו קנס של 50% מה-RMD הנדרש. גמלאים רשאים ללא קנס למשוך יותר מה-RMD.
להלן טבלת ה-RMD לשנת 2023, המבוססת על שולחן חיים אחיד של מס הכנסה, שהיא הטבלה הנפוצה ביותר (היא טבלה 3 בעמוד 65). ל-IRS יש טבלאות נוספות לבעלי חשבונות ולמוטבים של קרנות פרישה שבני זוגם צעירים בהרבה.
חלוקה מינימלית נדרשת של IRA גיל תקופת תפוצה בשנים72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 2.0 XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX ו XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX. כיצד לחשב את ה-RMD שלך
אז איך אתה יכול להבין כמה אתה צריך להוציא על סמך הטבלה לעיל? הנה איך עושים את החישוב:
חשב את יתרת חשבון ה-IRA שלך.
מצא את גילך על הטבלה ורשום את מספר תקופת החלוקה.
חלק את היתרה הכוללת של חשבונך בתקופת החלוקה. זוהי ההפצה המינימלית הנדרשת שלך.
ודא שאתה עושה זאת עבור כל ה-IRA המסורתיים שיש לך על שמך. לאחר שתחבר את כל ההפצות המינימליות הנדרשות עבור כל אחד מהחשבונות שלך, תוכל להוציא את הסכום הכולל הזה מכל אחד מה-IRA שלך. אתה לא צריך לקחת את החלוקה המינימלית מכל חשבון כל עוד סך הכסף שאתה מושך מצטבר.
זה חל רק על IRAs מסורתיים, לא רוט IRAs. שים לב שטבלת ה-RMD שלמעלה אינה חלה עליך גם אם יש לך בן זוג שהוא המוטב הבלעדי של ה-IRA שלך ושצעיר ממך ביותר מ-10 שנים.
מדוע קיימים RMDs?
אתה עלול למצוא את עצמך תוהה מדוע יש חלוקה מינימלית נדרשת עבור ה-IRA שלך. אחרי הכל, זה הכסף שלך, אז למה אתה לא יכול להוציא אותו מהחשבון שלך בקצב שלך? התשובה לשאלה זו זהה לתשובה לשאלות רבות בכל הנוגע לעניינים פיננסיים: מסים.
אתה לא משלם מסים על הכסף ב-IRA שלך כשאתה מכניס אותו. במקום זאת, אתה משלם מסים כשאתה מושך את הכספים בפרישה. הכסף יחויב במס לפי מדרגת המס הנוכחית שלך. זה מועיל אם אתה נמצא במדרגת מס נמוכה יותר בפנסיה ממה שהיית כשהרווחת לראשונה את הכסף.
אם היית משאירה את כל הכסף שלך ב-IRA שלך, הוא בסופו של דבר יהיה זכאי לעבור בירושה ואולי בסופו של דבר לא מחויב במס. החלוקה המינימלית הנדרשת מאלצת אותך להוציא קצת כסף בזמן שעדיין ניתן לחייב אותו במס.
מה אם לא תגיע לסכום ההפצה המינימלי הנדרש?
תצטרך לשלם קנס מס משמעותי למדי אם אתה לא לוקח את ההפצה המינימלית. תשלם שיעור מס של 50% על הכסף הנדרש שלא נמשך. אז אם אתה בן 78 ויש לך יתרת IRA של $100,000, ה-RMD שלך לשנה יהיה $4,545.45 (אשר מחושב על ידי חלוקת היתרה שלך לפי שנות התפלגות בטבלה למעלה).
עם זאת, ישנם צעדים שאתה יכול לנקוט כדי לתקן מועד אחרון של RMD. הצעד הראשון הוא לתקן את הטעות שלך על ידי לקיחת סכום ה-RMD שנכשלת בעבר. לאחר מכן, עליך להודיע למס הכנסה על טעותך באמצעות הגשה טופס IRS 5329 ומצרף מכתב המסביר מדוע לא הצלחת לקחת את המשיכה הנדרשת. מס הכנסה ישקול לוותר על מס הקנס עקב "טעות סבירה", שעשויה לכלול מחלה, שינוי כתובת או ייעוץ שגוי לגבי ההפצה שלך.
שורה תחתונה
אם יש לך IRA, ייתכן שאתה מנסה לעכב את הוצאת הכסף ממנו כל עוד אתה יכול כדי שההשקעות שלך יוכלו להמשיך להרוויח ריבית. אבל תצטרך לבצע הפצות מינימום נדרשות. חוק SECURE 2.0 העלה את גיל ה-RMD ל-73. טבלת ה-RMD, המוצגת למעלה, מפרטת את ההפצה המינימלית הנדרשת לגילך. קיימות חלוקות מינימום נדרשות כדי למנוע מהגמלאים לעולם לא להוציא את הכסף, ובכך לאפשר לכספים לעבור, ללא מס, בירושה.
טיפים לפנסיה
יועץ פיננסי יכול לעזור לך לטפל בכספים שלך כשאתה בפנסיה. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים בדוקים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.
בנוסף לכסף ב-IRA שלך, אתה צריך גם חשבון לביטוח לאומי. כדי לגלות כמה אתה יכול לצפות לקבל מהממשלה בכל שנה, השתמש ב- שלנו מחשבון ביטוח לאומי.
אם אתה רוצה להגדיר ולתכנן את יעדי הפרישה שלך, מחשבון הפרישה של SmartAsset יכול לעזור לך להבין כמה תצטרך לחסוך כדי לפרוש בנוחות.
קרדיט תמונה: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
ההודעה טבלת התפוצה המינימלית הנדרשת של IRA (RMD) לשנת 2023 הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html