כיצד להשתמש ב-Roth IRA שלך כקרן חירום

תרומה לחשבון פנסיה מועיל במס מגיעה עם כללים שמקשים לשים את היד על המזומנים אם תזדקק להם פתאום. באופן מובן, בקרות אלה הן אחת הסיבות לכך שאנשים יכולים להרגיש חוסר רצון לממן חשבון פרישה פרטני (IRA) or תוכנית 401 (k) למקסימום בכל שנה, למרות שהם יודעים שככל שהם משקיעים מוקדם יותר, כך גדל הסיכוי שהכספים שלהם יצטרכו לצמוח בשיעורים מורכבים פטורים ממס.

הרצון לחסוך לפנסיה מתגבר על ידי הצורך לשמור על - קרן חירום של כסף נגיש בקלות, בין אם זה עבור תיקוני רכב, חשבונות רפואיים, אובדן עבודה או משבר כלכלי; עם זאת, מעטים האנשים שמודעים לכך שתכונה שלעתים קרובות מתעלמים ממנה רוט IRA יכול לפתור את הבעיה הזו - ולאפשר לך לקבל את העוגה שלך ולהשקיע גם בה. זה נשמע לא סביר, אבל זה באמת נכון.

סיכום מהיר: חוקי רוט IRA

Roth IRA הוא חשבון חיסכון לפנסיה המאפשר חלוקה מוסמכת על בסיס פטור ממס כל עוד מתקיימים תנאים מסוימים. למרות Roth IRAs דומים IRAs מסורתיים, הטיפול המס שלהם על ידי ה שירות הכנסות פנימיות (IRS) הוא שונה לגמרי.

שלא כמו תרומות ל-IRA מסורתיים, פיקדונות רוט IRA לא משיגים לך א הפחתת מס כשאתה מכין אותם. בשפת מס הכנסה, הם משולמים עם דולרים לאחר מס. הכסף בחשבון גדל ללא מס עד שזה יבוטל. וכשאתם יוצאים לפנסיה, אתם לא משלמים מסים על משיכות כי כבר שילמתם מס הכנסה על הכסף שאיתו ביצעתם את ההפקדות. עם IRA מסורתי, אתה משלם מס הכנסה על משיכות בפנסיה.

בעלי חשבונות רוט IRA לא צריכים לקחת הפצות מינימום נדרשות (RMDs). RMD הוא סכום מינימלי, כפי שנקבע על ידי ה-IRS, שיש למשוך אותו מ-IRA מסורתי ו- תרומה מוגדרת לתכנן כל שנה ברגע שתגיע לגיל מסוים. אם נולדת בין 1951 ל-1959, הגיל הוא 73. אם נולדת ב-1960 ואילך, הגיל הוא 75. זוהי עלייה מגיל 72 הקודם.

מגבלות תרומות לרשות IRA

IRA Roth מאפשר לך לתרום $6,000 לשנת 2022 ו-$6,500 לשנת 2023. אם אתה נשוי, אתה ובן זוגך יכולים לתרום כל אחד $6,500 עבור סך של $13,000. כל אדם רשאי לתרום 1,000 דולר נוספים - הנקרא א תרומה לתפוס-אם בן 50 ומעלה.

רוט IRA מגבלות הכנסה

יש גם מגבלות על כמה אתה יכול להרוויח ועדיין זכאי ל-Roth. מגבלות ההכנסה מותאמות מדי שנה על ידי מס הכנסה. אלו הן המגבלות עבור שנות המס 2022 ו-2023 בהתבסס על ההכנסה והמס שלך הגשת סטטוס:

• עבור שנת המס 2022, אם אתה נשוי ומגיש החזר מס משותף, ההפסקה מתחילה ב הכנסה ברוטו מותאמת (MAGI) של $204,000. אם אתה מרוויח יותר מ-$214,000, אתה לא זכאי ל-Roth. מגישים רווקים מגיעים לסף של $129,000 ונפסלים אם הכנסתם עולה על $144,000.
• עבור שנת המס 2023, אם אתה נשוי ומגיש החזר מס משותף, ה הפסקת שלב מתחיל ב-MAGI של $218,000. אם אתה מרוויח יותר מ-$228,000, אתה לא זכאי ל-Roth. מגישים רווקים מגיעים לסף של $138,000 ונפסלים אם הכנסתם עולה על $153,000.

משיכות רוט IRA

לעתים קרובות אתה שומע שהמשיכות של Roth IRA הן ללא מס. למרות שזה נכון, זה מסובך. לא כל המשיכות נוצרות שוות בעיני מס הכנסה.

בעת הגשתך החזרי מס, אתה לא כולל ב שלך הכנסה ברוטו (חייבת במס). כל הפצה שהיא החזר של התרומות הרגילות שלך מ-Roth IRA שלך. מכיוון שהתרומות ל-Roth נעשות עם כספים שכבר שילמתם עליהם מסים, כללי מס הכנסה מאפשרים לך למשוך את הכסף הזה (או למהדרין, את אותו סכום כסף) מבלי לחבות עליו מס נוסף.

אבל כל סכומים שהצטברו בחשבון מעל ומעבר למה שהפקדת במקור זה סיפור אחר. עבור אלה, עליך להמתין עד לאחר תקופת חמש השנים שמתחילה בשנת המס הראשונה עבורה ניתנה תרומה ל-Roth IRA כדי להתחיל לבצע משייך. אם לא תחכה, משיכות כאלה כפופות למסים וקנס אם אתה מתחת לגיל 59½.

במילים אחרות, ניתן למשוך את התרומות בכל עת ללא קנס או מיסים; עם זאת, רווחי השקעה שנוצרו מההפקדות שלך - הכנסת ריבית, דיבידנדים, רווחי הון- חייב להישאר בחשבון לפחות חמש שנים, ובאופן אידיאלי עד שאתה לפחות בן 59½ כדי למנוע קנס ומיסים של 10%.

החדשות הטובות הן שהמשיכות של רוט מתבצעות ב-a נכנס ראשון, יוצא ראשון (FIFO) בָּסִיס. אז כל משיכות מסווגות בתחילה כמגיעות מתרומות. רווחים לא נחשבים נגועים עד שמגיעים לסכום השווה לכל התרומות ששיתפת.

רוט IRA כקרן חירום

היתרון של הכנסת חיסכון חירום ב-Roth IRA הוא שאתה לא מחמיץ את ההזדמנות המוגבלת לעשות את השנה ההיא פרישה תְרוּמָה. אתה יכול לתרום רק כמה אלפי דולרים ל-Roth IRA בכל שנה, ופעם בשנה עוברת ללא תרומה, אתה מאבד את ההזדמנות לעשות את זה לנצח; עם זאת, גישה לכספים אלה צריכה להיות המוצא האחרון שלך.

מאט בקר, בתשלום בלבד מתכנן פיננסי מוסמך (CFP) מי שמנהל את האתר Mom and Dad Money, מציין שאינך רוצה למשוך את תרומות Roth IRA למקרי חירום קלים, כגון תיקוני רכב או חשבונות רפואיים קטנים. אתה צריך לשמור מספיק חסכונות עבור אירועים אלה. קרן החירום של Roth IRA צריכה להיות עבור מקרי חירום גדולים יותר, כגון אבטלה או מחלה קשה; עם זאת, עבור חלק, משיכת תרומות Roth עשויה להיות אופציה טובה יותר מאשר לגבות חיובי ריבית על יתרות כרטיסי האשראי.

מבנה ה-Roth IRA למקרי חירום

המפתח לשימוש ב-Roth IRA כקרן חירום הוא להגביל את ההפצות לתרומות. במילים אחרות, אל תתחילו לצלול לתוך רווחי ההשקעה. חשוב לציין שקרנות IRA אינן מסומנות "תרומות" ו"רווחים" בהצהרה שלך. אז, פשוט פעל לפי הכלל הפשוט הזה: אל תמשוך יותר ממה שהפקדת.

החלק של תרומת Roth IRA שלך המיועד כקרן החירום שלך אינו שייך למניות, אג"ח או חברים משותפים כמו תרומה טיפוסית לפנסיה. זה שייך לא נוזל חשבון (כלומר מזומן או משהו שניתן בקלות להמיר למזומן ושמזכה בריבית) שניתן למשוך ממנו בהתראה של רגע מבלי לאבד את הקרן.

"זה קריטי לא להשקיע את החלק של רוט שלך מוקדש לקרן החירום שלך, "אומר Garrett M. Prom, מייסד של תכנון פיננסי בולט באוסטין, טקסס. "הכסף הזה מיועד למקרי חירום, שברוב המקרים הוא אובדן עבודה. אם אובדן העבודה הזה הוא חלק ממיתון במשק, תצטרך למכור השקעות, בדרך כלל בהפסד".

הרווחים לחשבון רוט יגדלו מבלי שתשלמו מסים על הרווחים מדי שנה, כפי שהיה קורה עם חשבון חיסכון רגיל. כמו כן, לא תשלם מסים על הרווחים הללו כאשר תמשוך אותם הפצות מוסמכות ברגע שתגיע לגיל פרישה.

מה שנקרא חשבון חיסכון בתוך רוט יכול להרוויח ריבית לפחות כמו חשבון חיסכון רגיל, אם לא יותר, תלוי איפה אתה הבנק. אם כבר יש לך רוט IRA, אבל למוסד הפיננסי שלך אין אפשרויות סיכון נמוך לשלם ריבית עבור הכסף שלך, פתח רוט IRA שני במוסד שכן.

ברגע שיש לך קרן חירום גדולה מספיק, התחל להעביר חלק מהתרומות האלה להשקעות עם רווחים גבוהים יותר. אתה לא רוצה את כל התרומות שלך מרוט במזומן לנצח. תהליך זה עשוי לקחת לך כמה חודשים או כמה שנים, תלוי כמה מהר אתה צובר חיסכון נוסף.

משיכת כספים מגולגלים של רוט

אם Roth IRA שלך מכיל תרומות שהמרת או התהפך מחשבון פרישה אחר, כגון 401(k) ממעסיק לשעבר, תצטרך להיות זהיר לגבי כל משיכות. ישנם כללים מיוחדים לגבי משיכת תרומות גלגול. אלא אם כן הם היו ברוט שלך לפחות חמש שנים, תגרור קנס של 10% אם תבטל אותם. לכל המרה או גלגול יש תקופת המתנה נפרדת של חמש שנים.

משיכת תרומות לגלגול ללא קנסות יכולה להיות מסובכת. מומלץ להתייעץ עם איש מקצוע בתחום המס אם אתה מוצא את עצמך במצב זה.

החדשות הטובות הן שאם יש לך גם תרומות רגילות וגם תרומות גולגולות, מס הכנסה מסווג תחילה משיכות כמשיכות של תרומות רגילות לפני שהוא מסווג אותן כמשיכות של תרומה גלגלת.

כיצד למשוך כספים של רוט

הזמינות של הכספים עשויה להיות שונה, בהתאם למוסד שבו אתה שומר את Roth שלך וסוג החשבון שבו אתה מכניס את הכסף. כאשר אתה צריך כסף בדחיפות, אתה לא רוצה לשמוע שייקח ימים כדי לקבל צ'ק או העברה בנקאית. לפני שאתה תורם ל-Roth IRA שלך, גלה כמה זמן הפצות לקחת.

בדרך כלל ניתן לאחזר כספים תוך פחות משלושה ימי עסקים. אם אתה רוצה לקחת כספים מתוך א שוק הכסף או קרן נאמנות והגשת את בקשת המשיכה שלך לפני השעה 4:XNUMX EST, ייתכן שיהיה לך את הכסף עד יום העסקים הבא.

אם הכסף מושקע במניות, בדרך כלל תצטרך להמתין שלושה ימי עסקים, אם כי אם יש לך חשבון עובר ושב באותו מוסד שבו יש לך את Roth IRA שלך, ייתכן שתוכל להשיג אותו מהר יותר.

A העברה בנקאית יכולה להיות גם דרך מהירה לגשת לכספים, אם כי תצטרך לשלם עמלה שנעה בדרך כלל בין $25 ל-$30. "רוב חברות הברוקראז' יכולות להעביר כספים ישירות מ-Roth IRA לחשבון צ'קים או חיסכון ביום עסקים אחד, בהנחה שלא צריך למכור מניות או אג"ח כדי לייצר מזומנים", אומר מומחה מוסמך לניהול נכסים מרקוס דיקרסון מבומונט, טקסס.

עיכובים פוטנציאליים אלה בזמינות הכספים של Roth IRA הם סיבה נוספת לשמור קצת מזומן חירום מחוץ ל-Roth IRA שלך בחשבון צ'קים או חיסכון לצרכים דחופים ביותר.

הגש את טפסי המס הנכונים

אינך צריך לדווח על תרומות Roth IRA בהחזר המס שלך מכיוון שהן אינן משפיעות על ההכנסה החייבת שלך. עם זאת, אם אתה צריך למשוך תרומות מ-Roth IRA שלך לשימוש במקרה חירום, הניירת מעורבת. למרות שמותר להם, אתה עדיין צריך לדווח על המשיכות שלך על חלק שלישי של מס הכנסה טופס 8606.

אם אתה משתמש בתוכנת הכנת מס, הוא ישאל אותך אם ביצעת משיכות מחשבון פרישה במהלך השנה וידריך אותך בניירת. אם אתה משתמש במכין מס מקצועי, ודא שטופס 8606 כלול בהחזר שלך.

אם אתה רק מכניס כסף לרוט שלך ולא מוציא כלום, אין לך מה לעשות בזמן מס. כמו כן, אם אתה נותן את תרומת רוט לפני המועד האחרון להגשת מס הכנסה לשנה וצריך למשוך את הכסף לפני מועד ההגשה, מס הכנסה מתייחס לתרומות האלה כאילו מעולם לא ביצעת אותן. לא תצטרך לדווח עליהם בזמן מס.

החזר כספים שנמשכו

אם אתה צריך למשוך תרומות, אתה יכול להחזיר לעצמך ולשמור על תרומת רוט לאותה שנה אם תפעל מהר. "אם מצב החירום יתברר כבעיית תזרים מזומנים לטווח קצר שנפתרת במהירות, [אתה] יכול להחזיר את הכסף ל-Roth IRA. . . להחזר חשבון זה", אומר מתכנן פיננסי מוסמך סקוט וו. אובריאן, מנהל ניהול עושר עבור WorthPointe Wealth Management באוסטין, טקסס.

תעשה את זה והכי הרבה שתפסיד זה קצת עניין. כנראה אפילו לא תצטרך לדווח על המשיכה.

התוצאה היא שאם תמשוך תרומות שנעשו במהלך שנת המס הנוכחית, יש לך עד למועד האחרון למס (15 באפריל של השנה שלאחר מכן) להפקיד מחדש את הכסף ב-Roth IRA שלך.

אבל אם אתה מושך יותר ממה שאתה יכול לתרום בשנה, לא תוכל לתרום מחדש 100% מהכספים הללו במהלך אותה שנה. אתה יכול רק להחזיר את תקרת התרומה שלך מדי שנה. זו הסיבה שזה רעיון רע לסמוך על רוט IRA שלך עבור כספי חירום. אלא אם כן תוכל להחזיר את כל הסכום בתוך השנה, תפסיד שנים רבות של ריבית דריבית על הכספים שתוציא. יתרה מכך, בגלל מגבלות התרומה עשויות לקחת לך שנים רבות לבנות מחדש את יתרת החשבון שלך.

תרחישי הפקדה מחדש

הבה נסתכל על כמה דוגמאות לצורך הבהירות. בדוק עם מומחה מס כדי לוודא שאלו חלים עליך ואם יש חריגים או שינויים בכללים.

דוגמה 1

יש לך 30,000 דולר ב-Roth IRA. תרמת $20,000 בשנות מס קודמות ו-$6,000 בשנת 2022. שאר $4,000 נבעו מצמיחת השקעות (רווחים). אם תמשוך תרומות בשווי 6,000 $ בשנת 2022, יש לך עד אפריל 2023 לתרום מחדש את הכספים הללו בחזרה ל-Roth IRA.

על ידי משיכת התרומות שלך משנת 2022, זה כאילו התרומה שלך מעולם לא קרתה. תרומות Roth IRA שלך לקראת הגבלה מאופסות בחזרה ל-$0. אם 18 באפריל 2023 יעבור ולא תרמתם 6,000 דולר בחזרה ל-Roth IRA, אז לא תוכלו לתרום 2022 בכלל.

דוגמה 2

אותו מצב: 30,000 דולר ברוט, 20,000 דולר מהתרומות של השנה הקודמת, 6,000 דולר תרמו ב-2022 ו-4,000 דולר בצמיחה. אתה מושך $2,000 של תרומות. יש לך עד אפריל 2023 לתרום עוד $2,000 או שתרומת Roth IRA שלך לשנת 2022 תהיה רק ​​$4,000.

דוגמה 3

אותו מצב, אבל הפעם אתה מושך 10,000 $. זה אומר שהוצאת תרומות של $6,000 שלך משנת 2022, כמו גם $4,000 של תרומות קודמות. אתה לא יכול לתרום מחדש את מלוא ה-$10,000 בשנת 2022. אתה יכול לתרום רק עד למקסימום השנתי של $6,000.

לאחר מכן תוכל להשתמש במשיכה הנותרת של $4,000 כתרומה ל-Roth IRA שלך בשנה הבאה, בתוספת $2,500 נוספים כדי להעלות אותו למגבלת התרומה של $6,500 לשנת 2023. זה אומר שאינך יכול להוסיף עוד 6,000 $ לשנה מכיוון שתרמת מחדש את 4,000 הדולרים שמשכת בשנה הקודמת.

כדי ללוות ביעילות מ-Roth IRA שלך, תצטרך כבר לתרום מוקדם יותר השנה, למשוך את התרומה הזו ולהחזיר אותה לפני זמן המס בשנה שלאחר מכן.

אין תוכנית הלוואות רשמית עם Roth IRA כפי שיש עם תוכנית 401(k)..

בשורה התחתונה

מכיוון שחשבון רוט הוא אחד מחשבונות הפרישה הגמישים ביותר שקיימים, הוא יכול לשמש כקרן חירום. זה יכול להעניק לך תחושת ביטחון בידיעה שאם אתה צריך את זה, יש לך גישה ללא קנסות לכל אחת מהתרומות שעשית לחשבון במהלך השנים. ואם תחכו מספיק זמן, תקבלו גישה ללא קנסות וללא מס גם לרווחי החשבון.

רק הקפד לבדוק את הכללים לגבי מה זמין כמשיכות ללא מס וללא קנסות. באופן אידיאלי, אתה צריך להחזיר את הכסף במהירות, אחרת תפספס שנים של צמיחה מורכבת פטורה ממס.