כיצד למצוא את בסיס העלות של מלאי ישן

קנה נמוך ומכור גבוה הוא אחד הכללים הבסיסיים ביותר של השקעות במניות. הכרת בסיס העלות של המניות שאתה רוכש יכול לעזור לך להעריך את הרווח הפוטנציאלי שלך אם תחליט למכור. ייתכן שתצטרך גם לדעת את בסיס העלות לצורכי מס כאשר אתה מדווח על רווחי הון או הפסדי הון. אבל, אם אתה לא בטוח בדיוק מה שילמת, יש כמה אפשרויות כיצד למצוא את בסיס העלות של מלאי ישן. הנה מה שאתה צריך לדעת.

A יועץ פיננסי יכול לעזור לך ליצור תוכנית פיננסית לצרכים ולמטרות שלך.

מהו בסיס עלות?

בסיס עלות הוא מחיר הרכישה המקורי של נכס. כאשר אתה קונה מניות, קרנות נאמנות או ניירות ערך אחרים, בסיס העלות שלך הוא המחיר שאתה משלם עבורם ביום רכישתם. בסיס העלות כולל את מחיר הנכס, יחד עם עמלות תיווך, עמלות עומס קרנות נאמנות וכל עלויות אחרות שאתה משלם כדי לסחור.

ישנן סיבות שונות שבגללן ייתכן שיהיה עליך לדעת כיצד למצוא את בסיס העלות של מניות ישנות או נכסים אחרים. כאמור, אתה יכול להשתמש בבסיס העלות כדי להעריך כמה מתוך א רווח הון אתה עשוי להבין על ידי מכירת מניות שעלו בערכן. זה יכול להיות שימושי כאשר שוקלים אם למכור עכשיו או להחזיק בהשקעות שלך עוד קצת.

רווחי הון ממכירת מניות או השקעות אחרות חייבים במס לפי כללי מס הכנסה. שיעור מס רווחי הון לטווח קצר חל על השקעות המוחזקות פחות משנה. תשלם את שיעור מס רווחי הון לטווח ארוך הנוחה יותר עבור השקעות המוחזקות יותר משנה אחת.

בסיס העלות יכול גם לומר לך כמה הפסד הון אתה עשוי להיווכח אם אתה מוכר מניות שירדו בערכן. מס הכנסה מאפשר למשקיעים לנכות הפסדי הון של עד 3,000 דולר מהכנסה רגילה בכל שנה, או 1,500$ במקרה של זוגות נשואים המגישים דוחות נפרדים.

כיצד למצוא את בסיס העלות של מלאי ישן

כדי למצוא את בסיס העלות של מלאי ישן, תחילה תצטרך לדעת מה שילמת עבורו. משימה זו עשויה להיות פשוטה, בהתאם למועד רכישת ההשקעה. קוד המס מחייב ברוקרים לדווח על בסיס העלות שלך ל-IRS כאשר אתה מוכר השקעה. אבל כלל זה חל רק אם ההשקעה נרכשה בתאריכים ספציפיים או לאחר מכן.

הסיפור ממשיך

לדוגמה, דיווח נדרש אם רכשת:

• מניות ב-1 בינואר 2011 או אחריו

• קרנות נאמנות, קרנות נסחרות בבורסה (ETF) ו תוכניות להשקעה חוזרת של דיבידנד (DRIPs) ב-1 בינואר 2012 או אחריו

• אגרות חוב, אופציות וניירות ערך אחרים ב-1 בינואר 2014 או לאחר מכן

על בסיס העלות מדווחים טופס מס הכנסה 1099 B. אם אתה מקבל טופס 1099 B ותיבת בסיס העלות ריקה, יש דרכים אחרות למצוא את בסיס העלות עבור מלאי ישן.

ראשית, אתה יכול להיכנס לחשבון שלך חשבון תיווך ועיין בהצהרות העסקאות שלך לתקופת הזמן שבה רכשת את המניה. זכור שאם קנית מניות מאותה מניה בתאריכים שונים, ייתכן שיהיה עליך לעיין במספר דוחות או אישורי עסקה.

אם אינך מוצא את המידע שאתה צריך באינטרנט, אתה יכול לנסות להתקשר לברוקראז' כדי לראות אם הם יכולים לספק מספרים עבורך. אתה יכול גם לעיין בנתוני תמחור מניות היסטוריים כדי למצוא את המחיר הממוצע של המניה ליום בו רכשת אותה. אם זה לא יצליח, ייתכן שתוכל לקבל נתוני מחירים היסטוריים ישירות מהחברה.

כיצד לחשב בסיס עלות עבור מלאי ישן

ישנן מספר דרכים שבהן אתה יכול לגשת לחשבונאות כאשר אתה מנסה למצוא את בסיס העלות של מלאי ישן. ראשית, אתה יכול להשתמש בשיטת "first in, first out" (FIFO), המומלצת בדרך כלל אם קנית מספר מניות מאותה מניה בתאריכים שונים.

אם אתה מחשב את בסיס העלות באמצעות כללי כניסה ראשון, יוצא ראשון, אז תשתמש במחיר ששילמת עבור המניות בהתחלה. שיטה זו מניחה שהמניות שאתה רוכש ראשונות הן אלה שאתה משלם עבורן את הסכום הנמוך ביותר.

אז תגיד שאתה קונה 100 מניות של מניות בחברת XYZ ב-1 במרץ, שוב ב-1 ביולי ופעם נוספת ב-1 באוקטובר של אותה שנה. אתה משלם 100 דולר למניה במרץ, 125 דולר למניה ביולי ו-140 דולר למניה באוקטובר. השיטה הראשונה נכנסת, יוצאת ראשון תשתמש ב-100$ למניה ששילמת בחזרה במרץ כדי לחשב את בסיס העלות שלך עבור כל המניות שאתה מוכר.

ראשון נכנס, ראשון יוצא היא דרך פשוטה לחישוב בסיס עלות. אבל זה יכול לגרום למימוש רווח הון גדול יותר על הנייר, מה שעשוי להיות חייב יותר במסים בעת מכירת מניות ברווח. ברוקרים מסוימים משתמשים בשיטה זו כדי לחשב את בסיס העלות באופן אוטומטי אלא אם כן תבחר בשיטת הזיהוי הספציפית.

שיטת הזיהוי הספציפית פירושה שאתה יכול לבחור אילו מניות נמכרות, על סמך מה ששילמת עבורן במקור. אז באמצעות הדוגמה הקודמת, תוכל להחליט באיזו נקודת מחיר ($100, $125 או $140) יש להשתמש לחישוב בסיס העלות שלך.

שיטה זו עשויה להפחית חבות המס שלך על ידי מזעור רווחי הון אבל זה דורש קצת יותר שיעורי בית מצידך. תצטרך לדעת מה שילמת עבור המניות בכל פעם שרכשת. כמו כן, תצטרך להיות ספציפי לומר לברוקר שלך אילו מניות למכור, כלומר למכור 100 מניות של XYZ שנרכשו ב-1 במרץ תמורת 100 דולר כל אחת.

טיפים לניהול תיעוד על בסיס עלות למשקיעים

תלוי מתי רכשת מניות או השקעות אחרות, התיווך שלך אמור לעקוב אחר בסיס העלויות שלך עבורך. אבל זה עדיין יכול להיות רעיון טוב לשמור על הרשומות שלך כדי שיהיה לך גיבוי.

הנה שלושה טיפים לכך FINRA מציע לעקוב אחר בסיס העלות בעת קנייה ומכירה של מניות:

• שמור את אישורי העסקאות שהברווקר שלך שולח לך בכל פעם שאתה מבצע עסקה

• שים לב לכל דיבידנדים ששולמו לך או חלוקות שאינן דיבידנדים מכיוון שהם יכולים לקחת בחשבון את חישובי בסיס העלות

• אם אתה קונה מספר מניות מאותה מניה ומתכוון להשתמש בזיהוי ספציפי לחישובי בסיס עלות, רשום את תאריך רכישת המניות ואת המחיר

כמו כן, זכור כי ייתכן שיהיה עליך להשתמש בשיטה אחרת כדי למצוא את בסיס העלות עבורו מניות של מניות שאתה יורש או לקבל במתנה. במקרה זה, ייתכן שתצטרך לבצע את החישובים שלך על פי בסיס הבעלים המקורי או שווי השוק ההוגן של המניות בזמן שקיבלת אותן.

שורה תחתונה

לדעת איך למצוא את בסיס העלות של ענייני מניות ישנות לדיווח מס כשאתה קונה או מוכר השקעות. ככל שתצליחו למזער את חבות המס, כך תוכלו לשמור על יותר מתשואות ההשקעה שלכם.

טיפים להשקעה

• שקול לדבר איתך יועץ פיננסי לגבי מציאת בסיס העלות של מלאי ישן, אם אינך בטוח באיזו שיטה להשתמש. אם אין לך עדיין יועץ פיננסי, מציאת אחד לא חייבת להיות מסובכת. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.

• קציר הפסד מס יכול לעזור לך למזער את חשבון המס שלך אם אתה מדווח על רווחי הון. איסוף הפסדים פירושו פשוט למכור מניות בהפסד כדי לקזז רווחים בתיק שלך. אם אתה משקיע דרך א יועץ רובו, זה עשוי להיעשות עבורך באופן אוטומטי. אבל אתה יכול לקצור הפסדים בעצמך דרך חשבון תיווך חייב במס.

קרדיט תמונה: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

ההודעה כיצד למצוא בסיס עלות של מלאי ישן הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.