תכנון מס עבור חשבונות הפרישה שלך הוא חלק חשוב בהגדרת המוטבים שלך כדי למקסם את התועלת ממה שאתה משאיר אחריך לאחר מותם. אם יש לך IRA של Roth, אתה יכול למעשה להימנע מבעיות מס עיזבון על ידי מתן שמות של יורשים כמוטבים בחשבון במקום להעביר את זה דרך הצוואה שלך. זה מאפשר להם להשתלט על החשבון במקום לרשת אותו, ולעקוף כל מיסי עיזבון פוטנציאליים.
A יועץ פיננסי יכול לעזור לך להגדיר את חשבונות הפרישה שלך כדי להגיע ליעדים הפיננסיים שלך.
השארת חשבונות פרישה ליורשים שלך
עם כל תיק השקעות, אתה יכול לנקוב בשמות של יורשים שיירשו את החשבונות שלך כשתמות. למרות שהמכניקה של ירושה של חשבון פרישה שונה מאשר בירושה של תיק סטנדרטי של מניות ואג"ח, חשבון עם יתרון מס כמו רוט IRA עובד באותו אופן בעת מתן שמות של יורשים.
חשבונות המועברים ליורשים שלך נדרשים, על ידי מס הכנסה, לחסל חשבון פרישה שעבר בירושה תוך פרק זמן מסוים, בדרך כלל 10 שנים. הרעיון הוא שאי אפשר פשוט לשבת על התיק הזה דור אחרי דור. במוקדם או במאוחר מישהו צריך לשלם מיסים.
בנוסף, אם אתה לעזוב חשבונות פרישה למוטבים שלך באמצעות הצוואה שלך, במקום לציין שמוטב בחשבון עצמו, אז הכסף יכול להיות מחוסל. ברגע שהוא מחוסל ב לְאַשֵׁר צַוָאָה בית המשפט אז היורשים שלך יצטרכו לשלם מס על הדולרים שהם מקבלים.
כללי הירושה של רוט IRA
אחד ההיבטים המועילים ביותר של רוט IRA הוא שאין הפצות מינימום נדרשות (RMDs) במהלך חייך. אין כלל על זה כי כבר שילמת את המסים על הכסף הזה, כך שתוכל להשתמש בכספים האלה בכל זמן שתרצה במהלך חייך. זה הופך אותו לאמצעי השקעה נהדר להעביר את העושר למוטבים שלך לאחר שתמות.
להלן שלושה כללים נוספים שכדאי לזכור בעת בירושה של Roth IRA:
בן הזוג קובע
כאשר בן זוג יורש רוט IRA מבן זוגם שנפטר, הוא או היא יכולים פשוט להשתלט על החשבון. לא חלות הפצות מינימום והם יכולים למשוך את הכסף לפי שיקול דעתם. הם אינם משלמים מס הכנסה על המשיכות ועליהם למשוך את כל הכספים מהחשבון תוך 10 שנים קלנדריות מרגע שהחשבון משנה את הבעלות העיקרית.
עם זאת, בני זוג יכולים להעביר את הנכסים בחשבון ל-Roth IRA שעבר בירושה על שמם ולבחור לפרוס את כל ההפצות על פני תוחלת החיים של חמש שנים. הכסף תמיד נשאר פטור ממס בתרחישים אלה.
כל שאר היורשים
פרט להפרעות מסוימות, כל היורשים שאינם בני זוג שירשו את ה-Roth IRA חייבים לחסל את הקרן תוך 10 שנים מיום קבלתה. אין חלוקות מינימום נדרשות במהלך תקופה זו, אז אתה יכול לתת לחשבון להמשיך לצמוח במשך 10 השנים המלאות לפני שתשלוף את כל הכסף שלך בבת אחת.
לא תשלם מסים על הכסף הזה כל עוד בעל החשבון המקורי יצר אותו יותר מחמש שנים לפני מותם. אם הם יצרו את הרוט IRA פחות מחמש שנים לפני מותם, תהיה חייב במסי הכנסה רגילים או רווחי הון על צמיחת החשבון לפי העניין.
גזרות
יורשים מסוימים פטורים מכלל 10 השנים. לילדים קטינים, כלומר כל מי שאתה האפוטרופוס החוקי עבורו, מושעה. הם לא צריכים לבצע משיכות כלשהן כשהם ילדים, אבל חייבים למשוך את הכסף מהחשבון הזה תוך 10 שנים מגיל 18.
הלכת 10 השנים אינה חלה כלל על יורשים שיש להם צורה כלשהי של נכות משפטית, ואינה חלה על מי שנולד בתוך 10 שנים מהנפטר. ההפרעות הללו אינן מונעות מ-IRS להשיג את מטרתו העיקרית של מניעת העברת עושר פטור ממס מדור לדור שוב ושוב.
עליך למנות את המוטבים כדי להימנע מאירוע מס
לא משנה מי אתה, א רוט IRA הוא רכב מצוין להתחמקות רווחי הון ומסי הכנסה. קרנות אלו נהנות מצמיחה פטורה לחלוטין ממס, כך שבאופן אידיאלי תשלמו מסים רק על הכסף שהכנסתם במקור. עם זאת, בהתאם לאופן שבו אתה מנהל את תכנון העיזבון שלך, רוט IRA יכול להפעיל מיסי עיזבון. כלל האצבע שיש לזכור הוא שברגע שנכסים כלשהם נכנסים לעיזבון שלכם, הם יכולים להיות כפופים למסי עיזבון.
המשמעות היא שאם אתה מעביר נכסים כלשהם באמצעות צוואה או חוק צוואה, מיסי עיזבון יכולים לחול. אתה בהחלט יכול להשאיר חשבונות פרישה ליורשים שלך באמצעות צוואה, כולל רוט IRA. זה נעשה בדרך כלל באחת משתי דרכים:
השאר את ההכנסות של Roth IRA שלך ליורשים שלך: במקרה זה, מנהל העזבון שלך ימכור את החשבון, ישלם את כל המסים הרלוונטיים ויחלק את יתרת הכסף ליורשיך בהתאם להוראות הצוואה.
אתה יכול לעזוב את החשבון עצמו: במקרה זה, היורש שלך ישתלט על תיק Roth IRA ועלול לחסל את אחזקותיו בכפוף לכלל 10 השנים הרלוונטי.
כעת, מעט מאוד משקי בית חייבים במס עיזבון. בזמן כתיבת שורות אלו תקרת מס העיזבון הנוכחית נקבעה על 12.06 מיליון דולר ליחידים ו-24.12 מיליון דולר לזוגות נשואים.
אם האחוזה שלך שווה פחות מהתקרה, אז אתה לא משלם מסים בכלל. אם זה שווה יותר, אז העיזבון שלך משלם מסים על העודף לפני ביצוע חלוקה כלשהי. לדוגמה, אם אדם נפטר ויעביר 12.5 מיליון דולר לילדיו, העיזבון ישלם מסים על 440,000 דולר.
עם זאת, כדי למנוע את הבעיה לחלוטין, אתה יכול לנקוב בשמות המוטבים ב-Roth IRA שלך.
כל חשבונות הפרישה מאפשרים לך לנקוב בשמות של מוטב אחד או יותר לחשבון. אלו האנשים שייקחו את התיק במקרה של מותך. באופן קריטי, המשמעות היא שהם משתלטים על התיק מבלי לעבור הליך דיני עיזבון. הם לא יורשים את רוט IRA. במקום זאת, החשבון עובר אליהם אוטומטית כי כבר הייתה להם זכויות בעלות.
מכיוון שהמוטבים מקבלים, במקום יורשים, את רוט IRA, חשבון הפרישה לעולם לא הופך לחלק מהעיזבון שלך. זה לא תורם לערך החייב במס של העיזבון שלך, וגם לא ערך החשבון כפוף למיסי עיזבון אם היית מספיק עשיר כדי לעורר אירוע מס. עבור חשבונות ממומנים במיוחד, זה יכול לעשות הבדל גדול כשזה מגיע תכנון מס עיזבון.
שורה תחתונה
הדרך הטובה ביותר להעביר רוט IRA ליורשים שלך היא על ידי מתן שם למוטב בחשבון. זה יוודא שהתיק לעולם לא יהפוך לחלק מהעיזבון שלך, ולכן לעולם לא כרוך בסוגיות של מיסי עיזבון מכיוון שהוא נמנע מהצוואה לְגַמרֵי. זה נותן לרוב היורשים מינימום של 10 שנים לחלק את הכספים מהחשבון.
טיפים לתכנון מס
יועץ פיננסי יכול לעזור לך להרכיב תוכנית עיזבון כדי להגן על עתידם של יקיריכם. מציאת יועץ פיננסי מוסמך לא חייבת להיות קשה. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.
מס העיזבון הפדרלי אינו הדרך היחידה שבה מסים יכולים לנגוס ברצונך. לכמה מדינות יש חוקי מס ירושה גם על הספרים שכדאי להיות מודעים אליהם.
קרדיט תמונה: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
ההודעה מדריך ל-Roth IRAs ומסי עיזבון הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html