כמה באמת יעלו לך מיסי ירושה 401(k).

ירושה של 401(k) יכולה להוסיף קמט לתוכנית הפיננסית שלך מנקודת מבט של מס. על פי כללי מס ירושה 401(k), כל נכס המועבר מאדם אחד למשנהו חייב במס. הכללים לירושת תוכניות פרישה, כולל תוכניות מקום עבודה וחשבונות פרישה בודדים, אינם בהכרח זהים לכללים לירושת מקרקעין או נכסים אחרים. אם אתה צופה מראש יורש 401(k) מהורה, מבן זוג או מישהו אחר, חשוב לדעת את האפשרויות שלך לצמצם את חבות המס. א יועץ פיננסי יכול לעזור לך למיין את האפשרויות האלה כדי לקבל החלטה טובה.

כיצד מוטל מס 401(k) כאשר הוא עובר בירושה?

השמיים 401 (k) מס ירושה הכללים בדרך כלל עוקבים אחר אותם מבנים כמו כללי המס החלים בעת ביצוע תרומות או משיכות לסוג זה של תוכנית פרישה. כאשר אדם נפטר, 401(k) שלו הופך לחלק מעיזבונו החייב במס. זה אומר שכל המסים המגיעים על הרווחים בחשבון שלא שולמו במהלך חייהם עדיין צריכים להיות משולמים.

תוכניות 401(k) מסורתיות ממומנים בדולרים לפני מס. אמנם זה מאפשר לחוסכים לנכות תרומות תוך כדי עבודה, אך משיכות ממוסות בשיעור מס ההכנסה הרגיל שלהם בפרישה. ניתן לעשות חריג עבור תוכניות רוט 401 (k). עם Roth 401(k), תרומות נעשות באמצעות דולרים לאחר מס. אז משיכות מוסמכות מתוכניות אלה הן פטורות ממס ב-100%.

אל תפספסו חדשות שעלולות להשפיע על הכספים שלכם. קבלו חדשות וטיפים לקבל החלטות פיננסיות חכמות יותר עם האימייל החצי שבועי של SmartAsset. זה 100% בחינם ואתה יכול לבטל את המנוי בכל עת. הירשם היום.

אופן מס 401(k) בירושה תלוי בשלושה דברים:

• מערכת היחסים בין בעל החשבון לאדם שיורש את 401(k)

• גיל האדם שיורש את 401(k)

• בן כמה היה בעל החשבון כשהם נפטרו

האופן שבו אתה בוחר לקבל 401(k) בירושה יכול להשפיע גם על המועד שאתה משלם עליו מסים.

מי משלם מס על נכסי 401(k) שעברו בירושה?

האדם שיורש 401(k) אחראי לתשלום כל מיסים שחייבים בחשבון. כאשר מישהו נרשם לתוכנית 401(k) בעבודה או מקים א סולו 401 (k) עבור עצמם, הם יכולים לבחור מוטב אחד או יותר. מוטבי החשבון זכאים לקבל כל נכס בחשבון ברגע שבעל החשבון המקורי נפטר.

הסיפור ממשיך

בני זוג נקראים לעתים קרובות כמוטבים עיקריים, כלומר הם זכאים לקבל את יתרת הכספים בחשבון. אם מוטב ראשי הקדים את בעל החשבון או מסיבה כלשהי הם לא רוצים לתבוע 401(k) שעבר בירושה, הכסף יעבור למוטב המותנה הבא ששמו.

המוטב שיורש נכסי 401(k) אחראי לתשלום מס ירושה 401(k). הנכסים בחשבון יחויבו בשיעור מס ההכנסה הרגיל שלך, לא בשיעור המס של בעל החשבון המקורי. ייתכן שאתה עלול להידחף לגבוה יותר מדרגת מס, תלוי כמה אתה מקבל מ-401(k) בירושה.

מה אני עושה עם 401(k) בירושה?

מה שאתה בוחר לעשות עם 401(k) בירושה יכול להיות תלוי אם אתה יורש כבן זוג או לא כבן זוג. אם היית נשוי לבעל החשבון המקורי ואתה מתחת לגיל 59.5, אתה יכול לעשות אחת מהפעולות הבאות:

• למשוך את זה. אם אתה צריך את הכסף מ-401(k) שעבר בירושה עבור חשבונות רפואיים, עלויות במכללה או הוצאות אחרות שאתה יכול למשוך את כולם בסכום חד פעמי. כמובן שתצטרך לשלם מסים על ההפצה.

• עזוב את זה. אתה יכול לבחור להשאיר כסף בתוכנית 401(k) של בן/בת זוגך ולקחת ממנה חלוקה קבועה, ולשלם מסים על ההפצות הללו תוך כדי. עם זאת, לא תצטרך לשלם קנס של 10% למשיכה מוקדמת על ההפצות הללו.

• גלגל אותו. אתה יכול גם לבחור להעביר כספי 401(k) בירושה לתוכנית 401(k) משלך או ל-IRA. זה מאפשר לכסף להמשיך ולגדול והכספים יטופלו כאל שלך לצורכי מס.

• IRA עבר בירושה. אתה יכול גם לגלגל 401(k) בירושה לחדש ירש את IRA. אתה יכול לארגן לאפוטרופוס של תוכנית 401(k) להעביר נכסים ישירות בשמך כדי למנוע את המיסוי של הכסף כהפצה. IRA בירושה יאפשר לך לבצע משיכות מוקדמות מבלי להפעיל קנס מס של 10%.

חשוב לציין שבאפשרויות אלו, האם בן/בת הזוג שלך היה בן 70.5 בזמן מותם יכול לקבוע מתי עליך לקחת הפצות מינימום נדרשות מ-401(k) בירושה.

אם אתה מוטב שאינו בן זוג וירש 401(k), האפשרויות שלך לניהול זה קצת שונות. תחת חוק מאובטח, אתה נדרש למשוך את כל הנכסים מ-401(k) שעבר בירושה בתוך 10 שנים ממוות בעל החשבון המקורי. כל כסף שנותר בחשבון לאחר סיום התקופה של 10 שנים יהיה כפוף לקנס מס של 50%. חריגים לכלל זה מותרים לקטינים ולזכאים בעלי מוגבלויות או חולים כרוניים.

אז אתה יכול לבחור חלוקה של סכום חד פעמי או לפרוס חלוקה החוצה. כך או כך, אתה חייב במס הכנסה על הסכומים שאתה לוקח מהתוכנית. אתה יכול גם לבחור באפשרות הגלגול בירושה של IRA, שיכולה להוריד את סכום המסים שחייבים במהלך חייך, בהתאם למדרגת המס שלך.

כיצד אוכל להימנע ממס ירושה על 401(k) שלי?

הדרך הקלה ביותר להימנע ממס ירושה 401(k) כבן זוג עשויה להיות לגלגל את הכסף ל-IRA שעבר בירושה. זה מאפשר לך להישאר המוטב של הכסף מבלי להיות כפוף לקנס של 10% משיכה מוקדמת. בנוסף, לא תצטרך להתחיל לקחת חלוקות מינימום נדרשות מהחשבון עד שבן הזוג שלך היה מגיע לגיל 72.

זה יכול לעבוד לטובתך למזעור מיסי ירושה על 401(k) אם בן הזוג שלך נפטר בגיל צעיר יותר ויש פער גיל ביניכם. אם היית מגלגל את הכסף ל-IRA משלך, אזי יחולו כללי RMD סטנדרטיים. זה אומר ש-RMD יפעלו כאשר תגיע לגיל 72 ויתבסס על תוחלת החיים שלך.

ישנה אפשרות אחת נוספת להימנעות ממס ירושה 401(k). אתה יכול להתנער מהירושה לְגַמרֵי. אם היית מתנער מ-401(k) שעבר בירושה, הכסף יעבור למוטב המותנה הבא. זה משהו שאתה יכול לשקול אם אתה מעדיף להימנע מכאבי ראש של מס ירושה 401(k), אתה לא בהכרח צריך את הכסף או שאתה פשוט מעדיף לראות אותו עובר למישהו אחר.

בשורה התחתונה

ירושה של 401(k) מבן זוג או הורה עלולה לתפוס אותך כלכלית אם אינך מודע להשלכות המס האפשריות. אם אתה יודע שאתה רשום כמוטב לתוכנית 401(k) של מישהו אחר או תוכנית דומה, כגון חשבון 403(b) או 457, תכנון מראש יכול לעזור לך להימנע מכל מצבי מס מסובך.

טיפים לתכנון מס

• אם יש לך 401(k) שאתה מתכנן להעביר למישהו אחר, חשוב לשקול כיצד זה עשוי להשפיע על תוכנית העיזבון שלך בכללותה. ובמהלך חייך, אולי תרצה למנף את ה-401(k) שלך לפוטנציאל המרבי שלו כדי לממש את הטבת המס הגדולה ביותר. משמעות הדבר עשויה להיות מקסימום תרומות מדי שנה, כולל תרומות לגיבוש ברגע שתגיע לגיל 50. ניצול מלא של 401(k) או IRA יכול לעזור לקזז חלק ממה שאתה עשוי לשלם במס רווחי הון אם אתה גם משקיע ב- חשבון תיווך חייב במס.

• שקול לדבר עם יועץ פיננסי על האופן שבו ירושה של 401(k) עשויה להשפיע עליך ומהן האפשרויות שלך להקטין את המסים שאתה חייב. מציאת יועץ פיננסי מוסמך לא חייבת להיות קשה. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים באזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.

קרדיט תמונה: ©iStock.com/PeopleImages