יותר מ-160 מיליארד דולר בהכנסות ממסים הולכים לאיבוד מדי שנה בגלל 1% העליון מוצא דרכים להימנע מתשלום "חלקם ההוגן", על פי מחקר אקדמי שצוטט על ידי משרד האוצר.
עם זאת, באילו טקטיקות אנשים עשירים במיוחד משתמשים כדי להימנע מהמיסים?
מסתבר שלא רק שהם יכולים להרשות לעצמם עורכי דין מס, רואי חשבון ומתכנני עיזבון, אלא שיש גם כמה הטבות מס שדורשות הרבה כסף אפילו כדי לגשת. נשפוך אור על כמה מהאסטרטגיות הללו הזמינות רק לעשירים קיצוניים.
"כל עוד זה נעשה בצורה לגיטימית ואין הונאה, אני בסדר עם זה", אמר אד סמית', מתכנן מס ועיזבון בכיר בג'אני מונטגומרי סקוט.
טיפים מאנשים עשירים כיצד לחסוך: אלו הן אסטרטגיות המס המשמשות את האמריקאים העשירים ביותר
מידע חשוב: האם אתה מוכן להגיש מיסים? הנה כל מה שאתה צריך לדעת כדי להגיש מיסים בשנת 2023.
כמה אנשים עשירים מתחמקים במיסים?
לפי הערכות משרד האוצר האמריקאי, 1% העליון של האנשים העשירים משלמים פחות את המסים שלהם ב-163 מיליארד דולר בשנה.
איך העשירים העל נמנעים מתשלום מיסים
יסודות
מתנות
משרדים משפחתיים
השקעות
מעבר מגורים
1. יסודות: חלקם מתחילים עם מעט כמו $250,000, אבל סכום ריאלי יותר מתחיל במיליונים.
ניכוי מס הכנסה מיידי של עד 30% מההכנסה הגולמית המתואמת (AGI) עבור התרומה שלך, אך חלק רק כ-5% בכל שנה למטרות צדקה. מכיוון שאותם 5% מחושבים מהנכסים של השנה הקודמת, השנה הראשונה לא דורשת חלוקה.
הימנע גבוה - מס רווחי הון ולגדל מס כסף ביעילות. אתה יכול לנכות את מלוא שווי השוק ההוגן של המניה שאתה תורם ולא לשלם מס רווחי הון. אם הקרן מוכרת, היא משלמת רק 1.39% בלו על רווחי ההון.
דוגמה: על ידי השקעה של 250,000 דולר בקרן פרטית בכל שנה במשך חמש שנים, מרוויחה 8% בשנה, מניבה כ-1.43 מיליון דולר לאחר מס בלו וחלוקה שנתית מינימלית של 5% לפעילויות צדקה. להשוות זאת עם 1.38 מיליון דולר לו הכסף הושקע בחשבון חייב במס ושילם מס רווחי הון לאורך הדרך.
בניית יסודות מוצקים: "יש דרכים רבות": חלק משחקני ה-NFL מוצאים דרכים יעילות להחזיר
החזר מס מפורסם: מה שאנחנו יודעים על 6,000 העמודים של החזרי מס של טראמפ, התגובה הרפובליקנית ועוד: סיכום
2. מתנות:
חריגה שנתית של מס מתנות. בשנת 2022, המגבלה הייתה $16,000 וב-2023, היא $17,000 לאדם. "אם יש לך שלושה ילדים ו-10 נכדים, כפול שניים (אני ובן הזוג), זה 34,000 דולר לשנה לכל 13 האנשים שיצאו מהעיזבון שלך ומתנה פטורה ממס", אמר דיוויד הנדלר, שותף בקבוצת נאמנויות ועיזבונות ב- Kirkland & Ellis LLP.
החרגת מס מתנות לכל החיים, שהיא נפרדת מהמתנה השנתית. עבור 2023, זה 12.92 מיליון דולר (25.84 מיליון דולר לזוג נשוי), והסכום הזה בדרך כלל עולה מדי שנה על סמך האינפלציה.
הערות: חוק קיצוצי המס ועבודות 2017 (TCJA) הכפיל את סכום מס המתנות לכל החיים עד 31 בדצמבר 2025. הסכום חוזר לסכום של 5 מיליון דולר לפני TCJA, מותאם לאינפלציה, אלא אם הקונגרס יאריך אותו.
3. פמילי אופיס: בדרך כלל, אתה צריך לפחות 100 מיליון דולר בנכסים כדי ליצור משרד חד-משפחתי.
אם היא בנויה כהלכה, היא יכולה להציע שירותים מותאמים אישית הכוללים ניהול השקעות, תכנון פיננסי, תכנון נדל"ן ומס, השקעות פילנתרופיות, שירותי קונסיירז' ועוד לבני משפחה עם כל ניכויי המס של עסק. ה-TCJA עצר משלמי מס בודדים מניכוי דמי השקעות, חשבונאות, מס ודמי ייעוץ דומים עד 2025, אך ייתכן שמשרד משפחתי יוכל לקחת אותם.
"למשפחות עשירות גדולות יש את היכולת לעשות זאת אם כולן יסכימו ויסתדרו על ידי הפיכתו לעסק וניכוי מה שלא יהיה ניתן לניכוי", אמר אד סמית', מתכנן מס ועיזבון בכיר בג'אני מונטגומרי סקוט.
מַעֲנָק: אם לילדים שלך יש כישורים שניתן להשתמש בהם במשרד המשפחתי או בעסק אחר, אתה יכול להעסיק אותם ולשלם להם משכורת כבדה שמוטלת על העסק ומועברת לילדים, אמר סמית.
עבודה משפחתית: עסקים משפחתיים: 8 כללים לעבודה עם קרובי משפחתך שישאירו אותך בדיבור
תינוקות נפו: ג'יימי לי קרטיס, "OG Nepo Baby", אומר שהתווית נועדה "להפחית" ו"לכאוב"
4. השקעות:
השכר הממוצע למנכ"ל ארה"ב נכון ל-26 בינואר היה $812,100, לפי Salary.com. איך זה יכול להיות כשאנחנו תמיד שומעים שמנכ"לים מרוויחים מיליונים בשנה?
בניגוד ל-99% הנמוכים שמרוויחים את מרבית הכנסתם משכר ומשכורת, 1% העליונים מרוויחים את רוב הכנסתם מהשקעות. מהעבודה הם עשויים לקבל פיצויים נדחים, מניות או אופציות למניות והטבות אחרות שאינן חייבות במס מיד. מחוץ לעבודה, יש להם יותר השקעות שעשויות לייצר ריבית, דיבידנדים, רווחי הון או שכר דירה אם יש בבעלותם נדל"ן.
הערות: השקעות נדל"ן מציעים הטבה נוספת מכיוון שניתן להפחית אותם ולנכות אותם ממס הכנסה פדרלי - טקטיקה נוספת בה משתמשים אנשים עשירים.
חישוב הכנסה: מהו מס הכנסה? מה צריך לדעת על איך זה עובד, סוגים שונים ועוד
השקעות נדל"ן: מחפשים אפשרויות השקעה חדשות? הנה מה שצריך לדעת על נדל"ן מעבר לבעלות בתים
5. שינוי תושבות:
"ג'ייק פול קידם את זה עם חלק חדש לגמרי של האוכלוסייה", אמר עו"ד המס אדם ברואר.
מתאגרף מקצועי ואישי מדיה חברתית אמריקאים פול ואחיו לוגן, שהוא גם שחקן ומתאבק, עבר לפורטו ריקו בחלקו כדי להימנע ממסים אמריקאים גבוהים.
פורטו ריקו אטרקטיבית במיוחד מכיוון שאזרחי ארה"ב שהופכים לתושבי פורטו ריקה בתום לב - פשוט העברת דירה לא נחשבת - יכולים לשמור על אזרחותם האמריקאית, להימנע ממס הכנסה פדרלי בארה"ב על רווחי הון, כולל רווחי הון ממקור ארה"ב, ולהימנע מתשלום מס הכנסה על ריבית ודיבידנדים. ממקורות פורטו ריקנים.
בדרך כלל, משלמי המס בארה"ב יצטרכו לוותר על אזרחות ארה"ב או גרין קארד שלהם כדי לקצור הטבות מס פדרליות.
מדינות מיסוי: מיסי מדינה יכולים להיות מורכבים אם תבחר לעבוד במדינה אחרת. הנה מה שצריך לדעת.
פליטת מס: רוצה לעבור דירה? מה לדעת על מעבר לקנדה ומקסיקו
עם זאת, לא כולם מוכנים לקחת את הקפיצה הזו. "הרבה אנשים עוברים כדי להימנע ממס הכנסה של המדינה", אמר ברואר.
אם אתה מפרנס גדול, אתה יכול להפיק תועלת ללא מס הכנסה במיוחד מכיוון שחוק קיצוצי המס והעבודות הגביל ל-$10,000 כמה מסים ממלכתיים ומקומיים (SALT) אתה יכול לנכות מהמיסים הפדרליים שלך עד 2025. אם הקונגרס לא יפעל כדי לשמור על מכסה זו, ניכויי SALT יחזרו לבלתי מוגבלים.
אלסקה
פלורידה
נבאדה
ניו המפשייר
דרום דקוטה
טנסי
טקסס
וושינגטון
ויומינג
האם נוכל לגרום לאנשים עשירים לשלם יותר מיסים?
אלו הן רק קומץ דרכים שבהן אנשים עשירים במיוחד יכולים להימנע ממיסים באופן חוקי. למרות שהנשיא ג'ו ביידן הציע מס עושר לאומי כשנכנס לתפקידו, זה לא נעלם לשום מקום וכעת כמה מדינות מנסות להטיל מס משלהן.
קליפורניה, קונטיקט, הוואי, אילינוי, מרילנד, מינסוטה, ניו יורק וושינגטון מציגות הצעות למיסוי על העשירים. לכל מדינה יש גישה משלה, אך אסטרטגיות טיפוסיות כוללות מיסוי נכסים והורדת סף מיסי עיזבון.
מדורה לי היא כתבת כספים, שווקים ומימון אישי ב-USA TODAY. אתה יכול להגיע אליה ב [מוגן בדוא"ל] והירשם לניוזלטר הכסף היומי החינמי שלנו לקבלת עצות פיננסיות אישיות וחדשות עסקיות בכל יום שני עד שישי בבוקר.
עוד מהשאלות שלך בעונת המס 2022 ענו
מאמר זה הופיע במקור ב USA היום: כיצד העשירים נמנעים ממיסים באמצעות אסטרטגיות הזמינות רק להם
מקור: https://finance.yahoo.com/news/rich-people-avoid-taxes-wealthy-192633039.html