כיצד אוכל לחשב הכנסה גולמית מתוקנת עבור המיסים שלי?

ה-IRS משתמש בהכנסה הגולמית המתואמת שלך (MAGI) כדי לקבוע אם אתה זכאי להטבות מס חשובות כמו ניכוי תרומות מחשבון הפרישה האישי שלך (IRA) וביצוע תרומות ל-Roth IRA שלך. נישומים רבים מתייעצים עם א יועץ פיננסי כדי למקסם את אסטרטגיית המס שלהם למטרות הפרישה שלהם. הבה נסתכל על ההכנסה הגולמית המתואמת שלך ונפרט כיצד היא עשויה להשפיע על חשבון המס שלך.

הגדרת מס של הכנסה ברוטו מתוקנת

במילים פשוטות, ה-MAGI שלך הוא הסכום שלך הכנסה ברוטו מותאמת (AGI), הכנסת ריבית פטורה ממס וניכויים ספציפיים שנוספו בחזרה. מס הכנסה משתמש ב-MAGI כדי לקבוע אם אתה זכאי להטבות מס מסוימות מכיוון שהוא יכול להציע תמונה פיננסית מקיפה יותר.

עבור משלמי מסים רבים, ה-MAGI שלהם זהה ל-AGI שלהם. אבל, אם יש לך לא חייב במס בטוח לאומי הטבות, ריבית פטורה ממס והכנסה זרה ללא מס, תצטרך להוסיף אותן בחזרה ל-AGI שלך בעת חישוב ה-MAGI שלך.

חישוב ההכנסה הגולמית המתואמת שלך

לפני שתוכל לחשב את ה-MAGI שלך, תצטרך לדעת כיצד לחשב את ההכנסה הברוטו המתואמת שלך. AGI שלך מראה כמה הכנסה חייבת יש לך לאחר הפחתת ניכויים מעל הקו מההכנסה ברוטו שלך.

הכנסתך ברוטו היא הכנסתך לפני מס. זה כולל את כל הרווחים, הטיפים והשכר שלך, בתוספת ריבית חייבת במס, דיבידנדים, דמי אבטלה וחלוקת פרישה חייבת במס.

בעת חישוב ה-AGI שלך, תנכה התאמות מתאימות הכוללות:

• תשלומי מזונות (אם הגירושין שלך הסתיימו לפני 2019)

• הוצאות מחנך

• חשבון חיסכון בריאות (חסה) תרומות

• ניכויי IRA

• ריבית הלוואת סטודנטים

אתה יכול למצוא ניכויים מס אחרים שלך טופס 1040.

חישוב ההכנסה הגולמית המתואמת שלך

כדי לקבל את ה-MAGI שלך, תצטרך להוסיף בחזרה ריבית והוצאות שהיית מפחית מה-AGI שלך. מכיוון שרבים מהם אינם שכיחים, אל תתפלאו אם ה-MAGI וה-AGI שלכם זהים.

הסיפור ממשיך

ניכויים אלה כוללים:

כמה החרגות עבור הוצאות אימוץ מסוימות, הכנסות מרווחים זרות והכנסות מאג"ח חיסכון בארה"ב מתווספות גם כן כדי להשלים את חישוב ה-MAGI שלך.

כיצד מס הכנסה משתמש ב-MAGI וב-AGI כדי לחשב את ההטבות

גם ה-MAGI וגם ה-AGI שלך ממלאים תפקיד בקביעה לאילו ניכויים וזיכויים אתה זכאי. ו-IRS עשוי להסתכל על ה-MAGI שלך אם ה-AGI שלך לא מספק ייצוג מדויק של המצב הפיננסי שלך.

AGI שלך משמש לקביעת זיכוי מס ופטורים ספציפיים. הזיכויים לשנת המס 2022 כוללים טיפול בילדים ובתלויים, קשישים או נכים לצמיתות, אימוץ ו- זיכוי ממס הכנסה (EITC). הפטורים הנפוצים לשנת 2022 כוללים סך כל הניכויים המפורטים, פרמיות ביטוח משכנתא, תרומות לצדקה וניכויים רפואיים מתאימים.

לשם השוואה, ה-MAGI שלך ישפיע על כמה ריבית הלוואת סטודנטים תוכל לנכות. אז אם הגשתם כמשלם מס יחיד לשנת המס 2022, וה-MAGI שלכם היה גדול מ-$85,000 (מעל 170,000$ עבור מגישים משותפים), אינכם יכולים לתבוע ניכוי ריבית של הלוואת סטודנטים. משלמי מס יחידים עם MAGI בין $70,000 ל-$85,000 ($140,000-$170,000 עבור מגישים משותפים) יכולים לנכות חלק מהריבית ששילמו.

שימושים אחרים בהכנסה גולמית מתוקנת

מלבד קביעה לאילו ניכויי מס כלליים אתה זכאי, ה-MAGI שלך משמש גם לקביעת תרומות לחשבונות פרישה מסוימים. הוא משמש גם כדי לקבוע כמה אשראי אתה עשוי לקבל עבור הטבות מסוימות. בואו נסתכל על הדברים ש-MAGI עשויה להשפיע עליהם משתמשים בדרך כלל:

• IRA מסורתי תרומות: באופן דומה, אם היית מכוסה על ידי תוכנית פרישה במקום העבודה לשנת המס 2022 והוגשת כמשלם מס יחיד, לא תוכל לתבוע ניכוי IRA מסורתי אם ה-MAGI שלך היה $78,000 (מעל $129,000 עבור מגישים משותפים).

• רוט IRA תרומות: בצד השני, ה-MAGI שלך משמש גם לחישוב הסכום המקסימלי שאתה יכול לתרום ל-Roth IRA שלך. עבור שנת המס 2022, מגישי מס בודדים יכולים לתרום את מלוא ה-$6,500 ($7,500 אם אתה בן 50 ומעלה) כל עוד ה-MAGI שלך נמוך מ-$138,000 ($218,000 עבור מגישים משותפים). משלמי מסים עם MAGI בין $138,000 ל-$153,000 ($218,000-$228,000) יכולים לתרום חלקית ל-Roth IRA.

• זכאות לפרימיום זיכויים במס: כמו כן, עליך לשים לב שה-MAGI שלך משמש לחישוב זכאותך לזיכויי מס פרמיה וחיסכון אחר שניתן להחיל על ביטוח הבריאות שלך בשוק, Medicaid ותוכנית ביטוח הבריאות לילדים (CHIP).

שורה תחתונה

בין אם אתה יודע זאת או לא, ההכנסה הגולמית המתואמת שלך חשובה מכיוון שהיא משפיעה על חבות המס שלך. זה מה שהממשל הפדרלי משתמש כדי להחליט אם אתה זכאי להטבות מס מסוימות. ובמקרים מסוימים, זה עשוי לספק שיקוף טוב יותר של המצב הכלכלי שלך מאשר ההכנסה הברוטו המתואמת שלך. אם אינך בטוח אם ה-MAGI שלך משפיע על מספר ניכויי המס והזיכויים שאתה יכול לתבוע, אולי כדאי שתשקול להיפגש עם איש מקצוע בתחום המס.

טיפים להגשת מיסים

• להבין לאילו ניכויי מס וזיכויים אתה זכאי יכול להיות מסובך. א יועץ פיננסי יכול לעזור לך למקסם אסטרטגיית מס עבור היעדים הפיננסיים שלך. מציאת יועץ פיננסי בדוק לא חייבת להיות קשה. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.

• לאחר שהבנת את הניכויים והזיכויים שלך, אולי תרצה לראות איך נראה החזר המס שלך. של SmartAsset מחשבון החזרי מס יכול לעזור לך להעריך אם תקבל החזר או חייב כסף לממשלה.

• אנשים רבים מדגישים לגבי הגשת מיסים, אך שירותי הגשת מס אלה יכולים להקל על התהליך. בדוק את הרשימה שלנו של התוכנה הטובה ביותר להגשת מס, והרשימה שלנו של תוכנת המס המקוונת החינמית הטובה ביותר.

קרדיט תמונה: ©iStock.com/andresr, ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/KucherAV

ההודעה מהי הכנסה ברוטו מתוקנת? הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.