אם אתה רוצה לסיים נאמנות, התהליך תלוי באופי הישות. נאמנות ניתנת לביטול ניתן לסיים בקלות יחסית, בשלושה שלבים בלבד. מייסד הנאמנות והבעלים יכולים בדרך כלל לפרק נאמנות ניתנת לביטול כרצונו. ברוב המקרים, הדבר אינו כרוך בשום דבר מסובך יותר מאשר מילוי ניירת וחלוקת נכסי הנאמנות. עם זאת, אמון בלתי הפיך הוא הרבה יותר מסובך, ולכן חשוב לתכנן מראש. א יועץ פיננסי יכול לעזור לך לוודא שהנאמנות שלך מוגדרת כהלכה ושהגנת על הנכסים שלך.
נאמנויות ודיני מדינה
כעניין סף, חשוב לציין זאת נאמנויות הם סוגיה של דיני קניין ודיני עיזבון. אלו שני תחומי חוק ספציפיים מאוד לתחום שיפוט. רוב החוקים השולטים בנאמנות, אם לא כולם, מבוססים על חוקי המדינה.
בעוד מאמר זה ידון בשיטות נפוצות, וייתן לך תחושה למה לצפות ברוב המקומות, התהליך בפועל לפירוק נאמנות תלוי לחלוטין במקום שבו הישות ממוקמת וב- סוג של אמון יש לך. במקרים מסוימים, רק הפרטים יהיו שונים. באחרים, התהליך עשוי להיות ייחודי לחלוטין. הקפד להתייעץ עם עורך דין לפני ביצוע תוכניות כלשהן.
הגדרות מפתח בנאמנות
לפני שתוכל להבין איך האמון שלך עובד חשוב לדעת אילו מונחים והיבטים מרכיבים את המסמך כולו. כשמדובר בנאמנויות, ישנם בדרך כלל שלושה גורמים עיקריים המעורבים:
המייסד: ידוע גם בשם מעניק or אמון, זה האדם שהקים את הנאמנות. הם בדרך כלל מספקים את רוב, אם לא את כולם, של הנאמנות נכסים. הם גם קובעים את תנאי הנאמנות, כגון מי מרוויח ממנה ומי יפקח על פעילותה.
המוטב: המוטב הוא מי שמקבל נכסים מהנאמנות. זה יכול לנוע בין תשלומים במזומן, כגון ב קרן נאמנות, לגישה לרכוש, כגון כאשר בית מוחזק בנאמנות לשימוש המשפחה. לנאמנות יכולים להיות מוטבים מרובים ומייסד יכול לכנות את עצמו למוטב בנאמנות שלו.
הנאמן: השמיים נֶאֱמָן הוא האדם שמנהל ומפקח על הנאמנות. זה כולל טיפול בכל העבודה הניהולית הקשורה ל- נכסי נאמנות, ניהול כל השקעות, אכיפת כל התנאים שנקבעו על ידי המייסד וביצוע הפצות למוטבים. חשוב להבין את היחסים הללו מכיוון שהם מגדירים מי יכול לסיים אמון וכיצד זה נעשה.
תהליך הסיום או "מתמוסס"נאמנות תלויה לחלוטין בשאלה אם היא נאמנות ניתנת לביטול או בלתי חוזרת.
נאמנויות ניתנות לביטול
A אמון ניתן לביטול היא כזו שבה מייסד הנאמנות יכול לשנות או להסתיים בכל עת. בנאמנות טיפוסית הניתנת לביטול, למייסד יש סמכות לתקן את התנאים, המוטבים והנכסים כרצונו. יחידים יכולים להשתמש ב נִתַן לְבִטוּל אמון, המכונה לפעמים "אמון חי", ממגוון רחב של סיבות. זה יכול לכלול ניהול פיננסי, חלוקת כסף לבני המשפחה ואף תכנון אי כושר.
אתה עלול לבטל אמון ממגוון רחב לא פחות של סיבות. במיוחד, כמייסדה, אתה עשוי לפרק נאמנות ניתנת לביטול אם תרצה לשכתב לחלוטין את תנאיה או אם המוטבים אינם זקוקים עוד לנכסיה.
פירוק נאמנות ניתנת לביטול כרוך בדרך כלל בביצוע הצעדים הבאים של מייסד הנאמנות:
1. תוכנית לנכסים
שלב ראשון הוא בניית תוכנית עבור הנכסים שהוא מחזיק. לרוב, זה אומר בעצם הסרת הנכסים וחלוקתם מחדש כראות עיניך, כגון העברת מזומנים חזרה לחשבון הבנק שלך. אתה יכול גם לתת הנחיות לגבי אופן חלוקת הנכסים האלה לאחר סיום הנאמנות, כגון הוראה למוטב שלה להעביר רכוש למוטב בקצה הנאמנות. בלי קשר, נאמנות לא יכולה להסתיים עם נכסים עדיין בשמה.
2. נסח הצהרת כוונות
שלב שני הוא יצירת הצהרת כוונות. סיום נאמנות ניתנת לביטול היא עניין של ניירת. הפרטים של ניירת זו משתנים בהתאם למדינה ולתחום השיפוט. עם זאת, ברוב המקרים, תנסח מסמך המצהיר על כוונתך לפרק את הנאמנות ותקבל אישור נוטריוני. מסמך זה נקרא לעתים א ביטול אמון חיים או הצהרת ביטול נאמנות.
3. הגש את המסמך לבית משפט
שלב שלישי דומה לפירוק כל ישות משפטית אחרת כגון תאגיד או שותפות. על הנאמן לחתום ולארוך את המסמך. במדינות רבות השלב האחרון כולל הגשת המסמך לגוף שיפוטי כגון א בית משפט לצוואה או ישות דומה, בהתאם לתחום השיפוט. לדוגמה, אם הנאמנות המתפרקת הוגשה או נרשמה בבית משפט, יש להגיש את המסמך לאותו בית משפט. עם זאת, לא תמיד יש צורך להגיש דבר לבית משפט. במקרים כאלה, אתה יכול פשוט לצרף את המסמך החתום והמתוארך לקבצים שלך המסדירים את חלוקת הנכסים שלך.
נאמנויות בלתי הפיכות
An אמון בלתי הפיך היא נאמנות שבה למייסד אין סמכות לבצע שינויים לאחר שהוקמה. בעוד שהם יכולים לתרום נכסים, המייסד לא יכול למשוך או להסיר דבר ברגע שהוא שייך לנאמנות. הם גם לא יכולים לשנות את תנאיו, נאמניו או מוטבים. הנאמנות היא ישות משפטית עצמאית לאחר שנוצרה והיא פועלת כך.
כתוצאה מכך, למייסד נאמנות בלתי חוזרת אין סמכות עצמאית לפרק אותה. במקום זאת, ברוב המקרים, נאמנות בלתי חוזרת ניתנת לפירוק רק בצו בית משפט.
הפרטים של פירוק נאמנות בלתי הפיכה שונים מאוד בין מדינות ותחומי שיפוט. עם זאת, בדרך כלל תצטרך לקבל אישור מהנהנים של הנאמנות ואולי גם מהנאמנים שלה. (אם אתה מוטב, סביר להניח שתזדקק לאישור ממייסד הנאמנות אם הם עדיין חיים, מהנאמנים שלה וכל שאר המוטבים.) אם יש לך אישור מכל הצדדים הרלוונטיים, אז תצטרך לעתור לבית משפט ולציין את סיבות לפירוק הנאמנות.
שופטים צריכים בדרך כלל סיבה טובה להורות על פירוק נאמנות. לדוגמה, אתה יכול להוכיח שתנאי הנאמנות הפכו לא חוקיים או בלתי מעשיים או שהיא כבר לא כדאית כלכלית לפעול. אם לנאמנות יש מטרה מוצהרת בבירור, ייתכן שתוכל להוכיח שתנאיו אינם עומדים עוד בתכליתו. אם האמון מבוסס על מערכת יחסים ספציפית, כמו נישואים, ייתכן שתוכל להוכיח שהקשר הזה אינו קיים יותר.
זה לא אזור שחור-לבן. השופטים יעריכו זאת בהתבסס על עוצמתה של כל טענה פרטנית הנשקלת כנגד חוקי המדינה. אם הם ימצאו את הסיבה משכנעת ואם הם ימצאו בסיס בחוק המדינה, הם יצוו על פירוק הנאמנות.
עם זאת, רוב העותרים מנסים לשחרר אמון בלתי הפיך מכיוון שהם לא אוהבים את תנאיו. עבור מייסדים, זה עשוי לומר שהם רוצים את הנכסים שלהם בחזרה או שהם לא רוצים לתת את הכסף הזה למוטב ספציפי יותר. עבור המוטבים, ייתכן שהם לא יאהבו יותר את תנאי ההפצות שלהם. אלו הן הסיבות הנפוצות ביותר לפירוק נאמנות בלתי הפיכה והן כמעט אף פעם לא מצליחות.
בשורה התחתונה
תהליך פירוק הנאמנות תלוי באופי הנאמנות עצמה. כמייסד, אתה יכול לפרק נאמנות ניתנת לביטול בכל עת שתרצה. נאמנויות בלתי הפיכותעם זאת, בדרך כלל נדרש צו בית משפט ורוב השופטים ידרשו סיבה טובה מאוד. חשוב לתכנן נכון מה אתה רוצה מהאמון שלך לפני שתגדיר אותו כדי שתוכל לעשות את זה נכון.
טיפים לתכנון עזבון
האם אתה יודע אם האמון שלך הוא הפורמט הנכון עבור הכספים או העזבון שלך? יועץ פיננסי יכול לעזור לך להקים את האמון שלך, להגן על הנכסים שלך ולהגדיל את העושר שלך. אם אין לך יועץ פיננסי, למצוא אחד לא צריך להיות קשה. כלי ההתאמה של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים בדוקים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.
לפני שננסה לסיים אמון, בואו ללמוד איך הם נוצרים. אנחנו יכולים להתחיל עם מדריך לסוגים השונים של נאמנויות.
קרדיט תמונה: ©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/fizkes
ההודעה כיצד לפרק אמון ב-3 שלבים הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/dissolve-trust-140011721.html