הנה מתי חוק 5 השנים של Roth IRA יכול לעלות לך כסף

אל האני רוט IRA כלל חמש שנים לא יאפשר לך למשוך רווחים פטורים ממס מחשבונך עד חמש שנים לאחר התרומה הראשונה שלך, אלא אם תעמוד בתנאים מסוימים. עם זאת, ברוב המקרים, אתה יכול למשוך תרומות ללא מס מכיוון ששילמת עליהן מסים לפני שתרמת. ככה זה עובד. א יועץ פיננסי יכול לעזור לך לייעל את השקעות הפרישה שלך כדי למזער את חבות המס שלך.

מהי כלל ה- 5 שנים של רוט IRA?

חשבון הפנסיה האישית של רוט (IRA) הוא כלי חיסכון פנסיוני המאפשר לך לבצע משיכות ללא מס אם אתה פועל לפי הכללים. חוק רוט IRA ל-5 שנים אומר שלוקח חמש שנים כדי להיות מוקנה בחשבון רוט IRA. משמעות הדבר היא שאינך יכול למשוך אף אחד מהרווחים מהתרומות שלך ל-IRA ללא מס עד שחלפו חמש שנים מה-1 בינואר של שנת המס שבה תרמת לראשונה לחשבון. הרווחים שלך יהיו מורכבים מדיבידנדים, רווחי הון, ריבית וכל סוג אחר של החזרות שקיבלת על הנכסים הפיננסיים ב-Roth IRA.

אם אכן תמשוך חלק מהרווחים שלך לפני תום תקופת ההבשלה בת חמש השנים, עליך לשלם מס הכנסה ו- עוֹנֶשׁ עליהם. אם שיעור המס השולי שלך הוא, למשל, 24% ואתה מושך את הרווחים שלך לפני תום חמש השנים, לא רק תשלם 24% על הרווחים שלך אלא גם תצטרך לשלם קנס של 10%. זה אומר שתצטרך לשלם סך של 34% על הרווחים שלך.

מכיוון שכבר שילמת מסים על כסף שתרמו ל-Roth IRA, אתה יכול למשוך את התרומות שלך בכל עת ובכל גיל. עבור IRAs מסורתיים, אתה צריך להמתין כדי לבצע משיכות תרומות עד גיל 59 1/2 או לספוג גם מס הכנסה וגם קנס של 10%. אתה תישא גם את הקנס וגם את מס ההכנסה על משיכת הרווחים ב-Roth IRA אלא אם כן תציית לכלל חמש השנים ואתה 59 1/2.

המרה של IRA מסורתי ל-Roth IRA

ישנו כלל שני של חמש שנים שחל כאשר אתה ממיר IRA מסורתי ל-Roth IRA. כאשר אתה ממיר IRA מסורתי ל-Roth IRA, אתה משלם מסים. השאלה היא אם אתה משלם את הקנס של 10%. בכל פעם שאתה מבצע המרה, אתה יוצר תקופה חדשה של חמש שנים. כדי להימנע מהעונש, אינך יכול למשוך את הרווחים מהתרומות שלך עד לאחר חלוף תקופת חמש השנים, שמתחילה ב-1 בינואר בשנה שבה תרמת לראשונה ל-IRA.

הסיפור ממשיך

אם ביצעת יותר מהמרה אחת, ההמרה הישנה ביותר תבוטל תחילה. בעת ביצוע משיכות של Roth IRA, התרומות נמשכות תחילה, המרות שניות והרווחים אחרונים.

IRAs שעברו בירושה

יש גם חוק של חמש שנים ל-Roth IRAs שעברו בירושה. על המוטב לחסל את מלוא שווי ה-IRA עד ה-31 בדצמבר של שנת המס המכילה את יום השנה החמש למותו של הבעלים המקורי. אינך נדרש לקחת את ההפצות המינימליות הנדרשות (RMDs) במהלך חמש השנים. אם ה-Roth IRA שעבר בירושה קיים יותר מחמש שנים, כל המשיכות פטורות ממס כולל תרומות ורווחים. אם זה לא קיים יותר מחמש שנים, אז הרווחים חייבים במס כאשר הם נמשכים, אבל התרומות לא.

בעבר, מוטבים של IRA שעבר בירושה יכלו להאריך את המשיכות שלהם. החל משנת 2020, על פי ה חוק מאובטח, מוטבים שאינם בני זוג חייבים לקחת 100% מהחלוקות בתוך תקופה של 10 שנים. ישנם סוגים מסוימים של אנשים, כמו ילדים קטינים ובני זוג, שיכולים להעביר את ה-IRA על שמם ולדחות את חלוקתם. בדוק עם רואה חשבון המס שלך כדי לראות אם אתה זכאי.

שיקול מיוחד עבור IRAs בירושה רוט

עבור IRA של רוט, מס הכנסה איפשר התייחסות מיוחדת ל-Roth IRA שעברו בירושה. במקום משיכה לפי חוק חמש השנים, הם מאפשרים לך לבחור למשוך על סמך תוחלת החיים שלך. התייעץ עם רואה חשבון המס שלך.

חריגים של Roth IRA לכלל חמש השנים

אתה יכול להיות זכאי לחריגה לכלל חמש השנים אם אתה למשוך $10,000 עבור רכישת הבית הראשונה שלך. אתה יכול גם להיות זכאי לחריגה אם אתה נכה או אם אתה יורש את Roth IRA לאחר מותך. להלן חמישה חריגים נוספים הזמינים עבורך:

• השימוש בכספים לכיסוי הוצאות רפואיות ללא החזר אם הן עולות על 10% מההכנסה הברוטו המתואמת שלך.

• אתה מובטל ואינך יכול לעמוד בדמי ביטוח בריאות.

• אתה צריך לכסות הוצאות השכלה גבוהה מוסמך עבורך או עבור בן משפחה.

• מס הכנסה הטיל עליך היטל מס.

• אתה מסכים לקבל תשלומים תקופתיים שווים למשך חמש שנים או עד גיל 59 1/2, האחרון מביניהם.

לאחר שהגעת לגיל 59 1/2, אתה יכול למשוך כספים מ-Roth IRA בכל עת אם עמדת בחוק חמש השנים. אם לא עמדת בחוק חמש השנים, תוכל למשוך את התרומות שלך ללא מס אך לא את הרווחים שלך. במקרה זה אינך חייב לשלם קנס.

שורה תחתונה

כלל חמש השנים של Roth IRA מטיל קנס על משיכות מחשבונך שבוצעו לפני חמש שנים מהתרומה הראשונה שלך. אבל, אם אתה זכאי, מס הכנסה עשה חריגים לכלל זה. בכל מקרה, אם אינך מכיר את כלל חמש השנים וקנסות מס פוטנציאליים אחרים, עליך לשקול לעבוד עם מומחה פיננסי.

כלים לתכנון פרישה

• כלל חמש השנים של Roth IRA מורכב מספיק כדי שתמצא את הטוב ביותר להתייעץ עם יועץ פיננסי המתמחה בתכנון מס. מציאת מוסמך יועץ פיננסי לא חייב להיות קשה. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.

• תראה מחשבון מס פרישה של SmartAsset כדי לקבוע היכן תרצה לגור במהלך הפרישה כדי להפחית את חבות המס שלך.

• כמה כסף תצטרך כדי לפרוש? גלה על ידי שימוש ב- מחשבון פרישה של SmartAsset.

קרדיט תמונה: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada

ההודעה הבנת כלל 5 השנים של Roth IRA הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.