עזור לי להבין את המתמטיקה. כיצד תרומה לצדקה מפחיתה את המיסים שלי?

אם אני נותן $50,000 במזומן לארגון צדקה, האם זה מוריד את ההכנסה הגולמית המתואמת (AGI) שלי ב-$50,000? אז אם ההכנסה הגולמית המתואמת שלי הייתה $100,000, ונתתי $50,000 לצדקה, האם ההכנסה החייבת שלי כעת היא $50,000?

-שטר כסף

עשייה תרומות צדקה נותן לך את ההזדמנות לעשות טוב ולקבל ניכוי מס יקר ערך.

במקרה של הכנסה ברוטו מותאמת של $100,000 (AGI) עם תרומה של $50,000 במזומן, אתה כנראה יכול לנכות את $50,000 ולהפחית את ה-AGI שלך ל-$50,000.

אבל מכיוון שאנו עוסקים בקוד המס האמריקאי, התשובה האמיתית היא זו: זה תלוי.

זה לא תמיד פשוט כמו "תרום x $, קבל ניכוי מס של $x." אבל כשאתה תומך בארגוני צדקה, בדרך כלל תראה הטבת מס. כל עוד אתה פועל לפי הכללים, כלומר. הנה מה שצריך לדעת.

לעזרה באסטרטגיות של מתן צדקה מתמצאות במס, שקול עבודה עם יועץ פיננסי. 

אילו תרומות אפשר לנכות?

תרומות לצדקה הניתנות להשתתפות עצמית אינן מוגבלות למזומן. אתה יכול גם לתרום נכסים - כל דבר מבגדי תינוקות משומשים ועד יצירות אמנות ועד מכוניות. בנוסף, כאשר אתה מתנדב לעשות עבודת צדקה, ייתכן שההוצאות הנלוות שלך מהכיס יהיו ניתנות לניכוי גם כן. הכללים קצת שונים לגבי תרומות נכסים ומתנדבים, אז הקפד לפעול לפיהם כדי לקבל את מלוא הניכוי המותר שלך.

לתרומות נכסים, פעל לפי ההנחיות הבאות:

• קבע את שווי השוק ההוגן. בעיקרון, זה הסכום שאתה יכול למכור עבורו תרומות באופן סביר בתאריך התרומה.

• ודא שחפצי בית שנתרם במצב משומש טוב או טוב יותר לפני נטילת הניכוי.

• קבל הערכה רשמית חתומה אם הנכס שאתה תורם שווה $5,000 או יותר. תוכל למצוא פרטים נוספים ב IRS פרסום 561.

עם ניכויים הקשורים למתנדבים, אתה יכול לכלול הוצאות שלא הוחזרו ששילמת אך לא את זמנך או את ערך השירות שלך. ניתן לנכות דברים כמו הוצאות נסיעה בהתנדבות מחוץ לבית, חטיפים שסיפקתם במהלך אירוע ועלות המדים שאתם חייבים ללבוש בהתנדבות.

הסיפור ממשיך

אם אתה משתמש במכונית שלך תוך כדי התנדבות, אתה יכול לנכות הוצאות הקשורות ישירות - כגון דלק - או להשתמש בניכוי של 14 סנט לכל מייל. הקפד לשמור את הקבלות הרלוונטיות ולקבל תיעוד מארגון הצדקה שאתה מתנדב עבורו, הנדרש עבור ניכויים של $250 או יותר.

השמע להוראות

כמו כל דבר שקשור למס הכנסה, ישנם מספר כללים שיש לעקוב אחריהם בעת הנטילה ניכויים עבור תרומות לצדקה. להלן ארבעה דברים חשובים שכדאי לזכור:

• ודא שארגוני הצדקה שתרמת להם הם מוסמכים ל-IRS לפני שתנקוט ניכויים כלשהם. אתה יכול בקר באתר האינטרנט של מס הכנסה כדי לברר אם הארגונים שבהם אתה תומך עומדים בדרישות.

• דע את גבולות הניכוי. עבור שנת המס 2022, הניכוי עבור תרומות במזומן מוגבל בדרך כלל לעד 50% מה-AGI שלך, אם כי בנסיבות מסוימות המגבלה עשויה להיות מופחתת. אתה יכול גם לנכות תרומות שאינן במזומן של עד 30% מה-AGI שלך אם החזקת בנכסים אלה במשך שנה אחת לפחות. אם התרומות שלך חורגות ממגבלות אלה, תוכל להעביר את הניכויים בהחזרי המס שלך לחמש השנים הבאות.

• שמור תיעוד של התרומות שלך במזומן. עבור תרומות של $250 או יותר, קבל קבלה בכתב מארגון הצדקה המציין במפורש את סכום המתנה שלך במזומן או תיאור של הנכס שנתרם. אישור זה חייב לכלול גם את הערך של כל סחורה או שירות שקיבלת מארגון הצדקה בתמורה.

• שלח את הטפסים המתאימים בעת הצורך. אם אתה תורם נכס בשווי של לפחות 500 $, עליך לכלול טופס מס 8283 של IRS כחלק מהחזר המס שלך. במידת הצורך, צרפו כל הערכות הקשורות לתרומות.

תצטרך לפרוט כדי לקבל את הניכוי

בניגוד לשנה שעברה, תצטרך לפרט ניכויים בלוח א' כדי לכלול את התרומות שלך בדוח המס שלך בעונת המס הקרובה. ועם סכומי הניכויים הסטנדרטיים הגבוהים לשנת המס 2022, אנשים רבים לא יסיימו לפרט. הניכויים הסטנדרטיים האלה, המבוססים על סטטוס ההגשה שלך, הם:

• רווק: 12,950 דולר

• הגשת נישואין במשותף: $25,900

• ראש משק בית: 19,400 דולר

אם הניכויים המפורטים שלך אינם מהניכוי הסטנדרטי, אתה יכול להשתמש ב-a אסטרטגיית צרור לדחוף אותם מעבר לקו. המשמעות היא העברה מהירה של תשלומים ל-2022 שהייתם משלמים בדרך כלל ב-2023. כך תוכלו לפרט עבור שנת המס 2022 ולקחת את הניכוי הסטנדרטי הגבוה עבור שנת המס 2023.

הנה איך זה נראה:

נניח שבדרך כלל אתה תורם $5,000 מדי שנה לצדקה. בשנת 2022 הייתם תורמים 10,000 דולר: התרומות של השנה ושל השנה הבאה ביחד. התרומה הכפולה דוחפת את הניכויים המפורטים שלך מעל הניכוי הסטנדרטי לשנה זו להפחתה גדולה יותר בהכנסה החייבת שלך.

אסטרטגיות מתן צדקה הממקסמות את החיסכון במס

בהתאם למצבך האישי, ייתכן שתוכל להשתמש באסטרטגיות מתקדמות לחיסכון מס גדול יותר. הקפד להתייעץ עם מכין המס שלך לפני שתבצע כל אחד מהמהלכים המורכבים יותר הללו.

שימוש בקרן המיועדת לתורמים (DAF). כספים אלה יכולים לעבוד טוב במיוחד בשילוב עם אסטרטגיית האגרוף. עם DAF, אתה תורם תרומה ניכרת הניתנת לניכוי מס בשנה אחת כדי למקסם את הניכויים המפורטים שלך עבור שנת מס זו. אתה יכול לחלק את הכסף ב-DAF לארגוני צדקה שונים במהלך השנים הקרובות כפי שהיית עושה בדרך כלל. אתה מקבל הנחה במס רק כשאתה מממן את ה-DAF, לא כאשר ה-DAF מחלק את הכסף לארגונים.

תרמו נכסים מוערכים. כאשר אתה תורם ישירות נכסים מוערכים - למשל, מניות - אתה מקבל שתי הטבות נוספות. אתה נמנע מתשלום מס רווחי הון שיחולו אם תמכור את הנכס. ואתה עדיין מקבל ניכוי תרומה לצדקה כדי להפחית את חשבון המס שלך.

בצע חלוקת צדקה מוסמכת אם אתה לפחות בן 70 1/2, אתה יכול לעשות א חלוקת צדקה מוסמכת (QCD) של עד 100,000 $ ישירות מה-IRA המסורתי שלך לארגון הצדקה לבחירתך. תרומות אלו לא יהיו בניכוי, אך עדיין תקבל הטבת מס. הם נכללים בהפצות המינימליות הנדרשות שלך (RMDs) אך לא יגדילו את ההכנסה החייבת שלך כמו ש-RMD רגילים. הכנסה חייבת מופחתת פירושה חשבון מס נמוך יותר, שעשוי לעזור לך להימנע מתשלום מסים על קצבאות הביטוח הלאומי.

שורה תחתונה

יש יותר בניכוי תרומות לצדקה מאשר פשוט לקבל הפחתה של דולר לדולר מההכנסה הברוטו המתואמת שלך. הכללים עלולים להסתבך, אז התייעץ עם איש מקצוע המס שלך כדי לוודא שאתה מבין נכון.

מישל קגן, רו"ח, הוא בעל טור בתכנון פיננסי של SmartAsset ועונה לשאלות הקוראים בנושאי מימון אישי ונושאי מס. יש לך שאלה שאתה רוצה שתענה עליה? אימייל [מוגן בדוא"ל] וייתכן שתענה על השאלה שלך בעמודה עתידית.

לידיעתך, מישל אינה משתתפת בפלטפורמת SmartAdvisor Match, והיא קיבלה פיצוי על מאמר זה.

מצא יועץ פיננסי

• מציאת יועץ פיננסי מוסמך לא חייבת להיות קשה. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.

• החזרי מס הם דחיפה כלכלית נהדרת. בין אם אתם מתכננים לחסוך לפנסיה, לשלם חובות מכללות או כרטיסי אשראי, או להשקיע את כספכם אחרת, SmartAsset's מחשבון החזרי מס יכול לעזור לך להבין כמה תקבל בחזרה מהממשלה כדי שתוכל לתכנן קדימה.

קרדיט תמונה: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci

ההודעה שאל יועץ: עזור לי להבין את המתמטיקה. כיצד תרומה לצדקה מפחיתה את המיסים שלי? הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.