עזור לי להבין את 'הדרך הטובה ביותר' לנהל IRA. האם עדיף לשלם מיסים עכשיו או בפנסיה?

 מהי הדרך הטובה ביותר לטפל בחשבון פרישה אישי (IRA)? לתת לזה לשבת ולהרוויח כסף, ואז לשלם מסים על המשיכות בפנסיה? או לגלגל את זה ל-Roth IRA? האם עלי לשלם את המיסים עכשיו ולקבל כסף פטור ממס מאוחר יותר? והאם אני יכול לקחת את המסים המגיעים על הגלגול מחשבון הגלגול עצמו?

-טְפִיחָה

כשאתה חושב אם כן להמיר IRA מסורתי ל-Roth IRA, יש לך יותר מה לקחת בחשבון מאשר פגע המס המיידי.

אמנם מיסים משחקים כאן חלק גדול, אבל הם לא הגורם היחיד שמשחק. אז תרצה להסתכל על התמונה המלאה בזמן שאתה מבין האם המרת Roth הגיונית עבור הכספים הנוכחיים והעתידיים שלך. (והגיוני להתייעץ עם א יועץ פיננסי או יועץ מס לפני שתבצע את הצעד הזה כדי להבטיח שהכל נעשה כהלכה.)

IRA מסורתיים לעומת רוט

לפני שנצלול לגורמי המרה, בואו נדבר בקצרה על ההבדלים בין IRAs מסורתיים לרוטיים. שוב, רוב האנשים מתמקדים בהשפעות המס, אך ישנם מספר גורמים אחרים המפרידים בין שני סוגי חשבונות הפרישה. ההבדלים הללו הופכים את Roth IRAs לבחירה מנצחת עבור אנשים רבים.

כמה הבדלים מרכזיים בין IRA מסורתיים לרוט כוללים:

עיתוי מס: תרומות IRA מסורתיות הם (בדרך כלל) ניתנים לניכוי מס כאשר הם מבוצעים, וכל המשיכות מחויבות במס כאשר הם נלקחים. תרומות Roth IRA אינן ניתנות לניכוי מס, וכל המשיכות פטורות ממס כשהן נלקחות (כל עוד אתה פועל לפי הכללים). זה אומר שהרווחים ב-Roth IRA לעולם אינם מחויבים במס.

גישה קלה יותר לכסף שלך: משיכות IRA מסורתיות שנלקחו לפני גיל פרישה כפופות לקנסות של 10% בנוסף לפגיעה במס הכנסה. תרומות Roth IRA - אך לא רווחים - ניתן למשוך בכל עת ללא קנס מכיוון שכבר שילמת עליהן מס, כך שתוכל לגשת לכספך כאשר אתה צריך (לאחר שתעבור את יום השנה להמרה של חמש שנים).

הפצות מינימום נדרשות (RMDs): עם IRAs מסורתיים, אתה נדרש להתחיל לקחת RMDs ברגע שאתה מגיע לגיל 72. עם Roth IRAs, אתה אף פעם לא צריך לקחת הפצות אם אתה לא רוצה.

הסיפור ממשיך

הכנסה חייבת מופחתת: משיכות IRA מסורתיות כפופות למסי הכנסה רגילים, מה שמגדיל את ההכנסה החייבת שלך. משיכות Roth IRA אינן חייבות במס ואינן כלולות בהכנסה החייבת. הכנסה חייבת נמוכה יותר יכולה להשאיר אותך במדרגת מס נמוכה יותר. כבונוס נוסף, זה יכול לעזור לך להימנע מתשלום מס הכנסה על קצבאות הביטוח הלאומי בפרישה.

ירושה פטורה ממס: היורשים שלך ישלמו מסים על משיכות מ ירשו IRAs מסורתיים. יורשים שלוקחים משיכות מ-Roth IRAs שעברו בירושה לא ישלמו מס הכנסה כל עוד חוק חמש השנים מתקיים.

מסיבות אלה, אנשים רבים יכולים להפיק תועלת לטווח ארוך מהמרת IRA מסורתית ל-Roth IRA. אבל לפני שאתה מרוץ לעשות את המהלך הזה, שקול את הדרך הטובה ביותר לנהל אותו, כדי שלא תגיע לקשיים כלכליים.

מתי להמיר ל-Roth IRA

מכיוון שתעמוד בפני חשבון מס גדול יותר כאשר תמיר IRA מסורתי ל-Roth IRA, תרצה לעשות זאת באופן אסטרטגי. אם יש לך הכנסה משתנה, הגיוני להמיר יותר במהלך שנת הכנסה נמוכה יותר ולהימנע מהמרות בשנה עם הכנסה גבוהה יותר.

אתה יכול גם להמיר את ה-IRA המסורתי שלך בבלוקים במקום לעשות הכל בבת אחת. תצטרך לעקוב אחר ימי נישואין מרובים של חמש שנים, אבל תוכל לפזר את נטל מס ההכנסה הנוכחי על פני מספר שנים במקום שתצטרך להגיע לסכום חד פעמי עצום בבת אחת.

לגבי העיתוי, ככל שתתרחקו מהפנסיה, כך ההמרה תשרת אתכם טוב יותר. לרווחים הפטורים ממס ברוט יהיה יותר זמן להצטבר ולהאיץ, וישאיר אותך עם ביצת קן פטורה ממס גדולה יותר לעתיד.

כאשר המרה של Roth IRA אינה הגיונית

יש גם מצבים שבהם גיור רוט לא הגיוני.

לדוגמה, אם אתה כמעט מוכן או כבר מקבל בטוח לאומי והטבות של Medicare, ביצוע המרה של Roth תגדיל את ההכנסה החייבת שלך, דבר שעלול לגרום לביטוח לאומי חייב במס ולהגדלת הפרמיות של Medicare.

או אם אתה כבר בפנסיה ומשתמש בכספים ב-IRA המסורתי שלך כדי לכסות את הוצאות המחיה שלך, פגיעת המס הנוכחית עלולה להקשות על תשלום החשבונות שלך. סיבה נוספת לדלג על אסטרטגיה זו: אין לך מספיק כספים ללא פרישה פנויים לתשלום המסים, מה שיכול להפוך את ההמרה להצעה מפסידה.

כלל 5 השנים להמרות רוט 

המרות Roth IRA מגיעות עם הגבלה מיוחדת: אינך יכול לקחת משיכות ללא קנסות מ-Roth IRA לפני יום השנה של חמש שנים להמרה. וזה חל על כל המרה בנפרד אם אתה מפזר אותה על פני מספר שנות מס.

שעון חמש השנים מתחיל בתחילת שנת המס שבמהלכה המרת את ה-IRA. כך, למשל, אם המרת 25,000 דולר מ-IRA מסורתי ל-Roth ב-15 בנובמבר 2022, השעון מתחיל ב-1 בינואר 2022. זה אומר שתוכל להתחיל לקחת משיכות ללא קנסות לאחר 1 בינואר 2027 - פחות מחמש שנים תמימות מתאריך ההמרה בפועל.

כלל זה מונע מאנשים לעשות סוף לרוץ סביב עונש המס של 10% עבור משיכות מוקדמות מ-IRA מסורתי. אז אל תסמוך על משיכות ללא מס בהמרה שלך ברוט מיד.

התמודדות עם מיסי המרה של רוט

זה מפתה להשתמש בחלק מכספי הגלגול כדי לשלם את המסים על המרת רוט שלך - אבל זו תהיה טעות ענקית.

ודא שיש לך מספיק חיסכון רגיל כדי לשלם את מלוא חשבון המס על ההמרה שלך.

כל סכום שתוציא מה-IRA המסורתי שאינו נכנס ל-Roth IRA החדש נחשב כמשיכה מוקדמת. כלומר, בנוסף למס הכנסה הרגיל שחייבים, הכסף הזה יוטל גם קנס של 10% משיכה מוקדמת.

לדוגמה, נניח שאתה רוצה להמיר $20,000 מ-IRA מסורתי ל-Roth. אתה מעריך שמסי ההכנסה על ההמרה יהיו $2,000 (או 10% מהסכום הכולל). אם תעכב 2,000 $ מסכום המעבר, המרת Roth שלך תהיה 18,000 $ בלבד.

שאר 2,000 הדולרים ייחשבו כמשיכה מוקדמת... ובסופו של דבר תהיו חייבים 200 דולר נוספים בקנסות של מס הכנסה. בנוסף, לרוט שלך יהיה פחות כסף להתחיל, וזה אומר רווחים נמוכים יותר ממס לאורך זמן.

שורה תחתונה

אל תשתמש בחלק מכספי ההמרה כדי לשלם את המסים. זה יעלה לך קנסות עכשיו וצמיחה ברווחים בטווח הארוך.

מישל קגן, רו"ח, היא בעלת טור בתכנון פיננסי של SmartAsset ועונה לשאלות הקוראים בנושאי מימון אישי ונושאי מס. יש לך שאלה שאתה רוצה שתענה עליה? אימייל [מוגן בדוא"ל] וייתכן שתענה על השאלה שלך בעמודה עתידית.

לידיעתך, מישל אינה משתתפת בפלטפורמת SmartAdvisor Match.

טיפים לתכנון השקעות ופנסיה

• שקול לעבוד עם יועץ פיננסי לקבלת הדרכה כיצד לטפל בחשבונות פרישה. מציאת יועץ פיננסי מוסמך לא חייבת להיות קשה. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים באזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.

• כשאתם מתכננים הכנסה בפנסיה, שימו עין על הביטוח הלאומי. להשתמש מחשבון הביטוח הלאומי של SmartAsset כדי לקבל מושג איך ההטבות שלך יכולות להיראות בפנסיה.

קרדיט תמונה: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

ההודעה שאל יועץ: עזור לי להבין את 'הדרך הטובה ביותר' לנהל IRA. האם עדיף לשלם מיסים עכשיו או בפנסיה? הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.