מבצע רוט גלגול? היזהרו מחוק 5 השנים

ה-Roth IRA כונה "האולר השוויצרי" של הכספים האישיים בגלל הגמישות שלו והמעמד הפטור ממס של הרווחים שלו. זו הסיבה שכל כך הרבה עובדים פורשים עוברים לגלגל את חשבונות 401(k) במקום העבודה שלהם ל-Roth, ומדוע כל כך הרבה יועצים פיננסיים ממליץ להמיר IRA מסורתי לרוט.

הרעיון הוא שאם אתה משלם מס הכנסה על כספי הפרישה שלך עכשיו - במיוחד כאשר יתרות חשבונות רבות יורדות באופן משמעותי - הרווחים שלך ברוט פטורים ממס יהוו את ההבדל ואולי יותר.

אבל היזהרו מחוק 5 השנים.

להלן נדריך אותך על כל הפרטים הקטנים של חוק 5 השנים, אבל שקול התאמה עם יועץ פיננסי בדוק בחינם לעזרה נוספת בניהול גלגול רוט וצרכי ​​פרישה אחרים.

כלל 5 השנים: מה שאתה צריך לדעת

אמנם ניתן למשוך את התרומות ל-Roth בכל עת, אך אינך יכול לגעת ברווחים אלא אם החשבון היה פתוח לפחות חמש שנים. לכן, אם אתה מגלגל חשבון פרישה נוסף ל-Roth IRA בשנת 2023, ודא שאינך זקוק לרווחים לפחות עד 2028. אם החשבון עבור המעבר הוא חשבון Roth IRA הראשון שלך או שפתחת את Roth IRA הראשון שלך פחות. מלפני חמש שנים, הרווחים יחויבו במס בעת משיכה. הפסקה אחת היא שגם אם רוט שפתחתם לפני יותר מחמש שנים נסגר, הוא עדיין נחשב לכלל 5 השנים.

וכן, כלל 5 השנים נחשב גם אם אתה מבוגר מ-59.5 - אתה צריך לעמוד בשתי הדרישות או שאתה מפסיד את הטבת המס על רווחים.

אם אתה שוקל להמיר חשבון פרישה אישי לרוט, זה אפילו יותר גרוע. חוק 5 שנים על המרות רוט מחייב אותך להמתין חמש שנים מלאות לפני נסיגתך כל יתרות מומרות - תרומות או רווחים - ללא קשר לגילך.

זה לא מפחית מהאטרקטיביות של חשבון רוט עבור אנשים שרוצים לקחת יותר שליטה על ההשקעות שלהם ממה שהם מקבלים דרך מקום עבודה 401 (k) או תוכנית 403(ב), שיכולה להיות מוגבלת לכמה קרנות נאמנות קנייניות בלבד המופעלות על ידי נותן החסות של התוכנית, חוסר מוחלט בקרנות נסחרות בבורסה זולות יותר (ETF), תרומות תואמות מעבידים שנתקעו במניות החברה, כמו גם חוסר שליטה מעבר לבחירת העמלות הנגבות בחשבונך.

הסיפור ממשיך

סיבה נוספת לכך שמשקיעים בוחרים בגלגול או המרה של Roth היא כאשר הם רוצים להימנע מכך כללי הפצה מינימליים נדרשים (RMD) שנכנס לגיל 72 - אפילו בחשבונות Roth 401(k). ה-Roth IRA פטור מדרישות RMD, מה שמאפשר לכסף שהייתם נאלצים למשוך להמשיך לייצר רווחים.

אחת הבעיות שמתמודדות עם משקיעים בעת תכנון החזרת רוט או המרה היא מגבלות ההכנסה החלות על תרומות אם ההכנסה הגולמית המתואמת שלך (AGI) מהחזר המס שלך היא יותר מ-$144,000 עבור מגיש יחיד או $214,000 עבור החזרות משותפות. עם תוכנית 401(k) או דומה, הדרך לעקיפת הבעיה היא פטור הנקרא "הפצה בשירות". אם אתה מבוגר מ-59.5 ועדיין עובד, אתה יכול למשוך או להחזיר כסף מ-401(k) שלך. רוב התכניות מאפשרות הפצות אלו בתנאים מסוימים, כגון מצוקה כלכלית, ורבות מתירות גם הפצות למשתתפים מעל גיל 59.5, אך לא לכולם, אז תצטרך לבדוק עם נותן החסות של התוכנית שלך.

עבור המרות רוט מ-IRA מסורתי, אתה יכול לעקוף את מגבלות ההכנסה עם מה שמכונה א המרת רוט בדלת האחורית. אולי תרצה לעשות זאת במוקדם מאשר במאוחר מאחר שכמה מחברי הקונגרס עבדו על כך לסגור את הפרצה בדלת האחורית לזמן מה. אם אתה מבצע המרה של Roth, תצטרך גם להיזהר כלל ה"יחסי". בחמש השנים הראשונות, אשר חל על המרות מחשבונות הכוללים לפני מס, תרומות הניתנות לניכוי ואחרי מס, תרומות שאינן ניתנות לניכוי. טריק אחד שיכול לעבוד במקרה כזה הוא להמיר רק סכום קטן בחמש השנים הראשונות.

כמו תמיד, אסטרטגיות מס והשקעה יכולות להיות מורכבות ותלויות במצבו של כל אדם, אז התייעץ תחילה עם יועץ מס או פיננסי.

שורה תחתונה

המרת IRA מסורתית לרוט יכולה להיות יתרון עבור רבים לאור הגמישות ומעמד הפטור ממס של הרווחים של האחרון. אבל בעוד שניתן למשוך את התרומות ל-Roth IRA בכל עת, זכור שאינך יכול לגעת ברווחים אלא אם כן החשבון היה פתוח לפחות חמש שנים, גם אם אתה בן 59.5 ומעלה.

טיפים לתכנון פרישה

• שקול לדבר איתך יועץ פיננסי על הדרכים הטובות ביותר לניהול נכסי פרישה ומיסוי אם אתה שוקל המרת רוט. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים בדוקים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.

• המרת רוט IRA אינה אותו דבר כמו גלגול IRA. עם גלגול, אתה מעביר כסף מחשבון פנסיה אחד למשנהו. לדוגמה, אם תעזוב את העבודה שלך, אתה עשוי להחליט לעשות זאת גלגל את נכסי ה-401(k) המסורתיים שלך ל-IRA מסורתי. או שאתה יכול לגלגל רוט 401(k) ל-Roth IRA. מס הכנסה אכן מגביל את התדירות שבה אתה יכול לגלגל כספים. בדרך כלל, אתה לא יכול לבצע יותר מגלגול אחד מאותו IRA בתוך תקופה של שנה.

קרדיט תמונה: ©iStock.com/DNY59

ההודעה מבצע רוט גלגול? היזהרו מחוק 5 השנים הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.