האם חשבונות פרישה עוברים צוואה?

צוואה היא הליך משפטי המאמת ומאמת את צוואתו של מישהו. התהליך כולל סקירה של נכסיו של אדם שנפטר וקובע אותם יורשים. בעוד לְאַשֵׁר צַוָאָה זה לא תמיד הכרחי, זה בדרך כלל מתחיל כאשר העזבון של מישהו הוא בעל ערך רב. ככזה, זה יכול להיות תהליך ארוך, ממושך ויקר.

חלק מהנכסים עוברים תמיד את תהליך הצוואה בעוד שאחרים עשויים שלא. חשבונות הפרישה שלך עשויים בסופו של דבר לאחר שתמות, תלוי איך אתה מטפל בהם כשאתה בחיים. אם אתה בוחר שלך הנהנה מבחינה אסטרטגית, אתה יכול להימנע מהגורל המסורבל והיקר הזה - ולחסוך ליורשים שלך טרחה רבה. הנה מה שאתה צריך לדעת.

הגנה על חשבונות פרישה מפני צוואה

כאשר אדם נפטר, רוב נכסיו מוקפאים עד שהם יצטרך מאומת, כל החובות שלהם משולמים, והמוטבים שלהם מזוהים. זהו ההליך המשפטי המכונה צוואה. תהליך הצוואה יכול להתרחש במהירות או בזחילה מתסכלת.

לנכסי חשבון פרישה יש פוטנציאל לעקוף צוואה. זה כולל חשבונות פרישה בודדים (IRA), 401(k)s, 403(b)s, ומספר סוגים פחות נפוצים של חשבונות פרישה. הסיבה: כאשר מישהו פותח חשבון פרישה, חלק מהניירת כולל מתן שם של מוטב אחד או יותר שיורשים את החשבון כאשר הבעלים נפטר.

המוסדות הפיננסיים שבהם מתנהלים החשבונות (המכונה לעתים קרובות האפוטרופוסים) חייב למסור את הנכסים הללו למוטבים הנקובים עם מות הבעלים. החוזה בין בעל החשבון לאפוטרופוס תופס את מקומה של הצוואה לנכסים אלו, ומרחיק אותם מחוץ לצוואה. ויש עוד חדשות טובות: במצב הזה, הנושים לא יכולים לשים את ידם על החשבונות לגביית חובות.

טעויות בבחירת המוטבים שעלולות לעלות לך

כמו בכל דבר, ישנם חריגים לכללים שהזכרנו בסעיף הקודם. ככזה, ישנן מספר דרכים שבהן חשבונות פרישה יכולים להסתיים בצוואה. זה נובע בדרך כלל מטעות פשוטה - בעיקר, משבש את ייעוד המוטב. הנה כמה דוגמאות איך זה יכול לקרות.

אי מתן שם לבן/בת הזוג שלך, במידת הצורך

בן זוג זכאי למחצית מכל מה שבן הזוג השני מוסיף לחשבון הפרישה שלו במהלך הנישואין. מדינות רכוש קהילתי- במיוחד אריזונה, קליפורניה, איידהו, לואיזיאנה, נבאדה, ניו מקסיקו, טקסס, וושינגטון, ויסקונסין, ובמקרים מסוימים, אלסקה, דרום דקוטה וטנסי.

כלומר, אם בעל חשבון הפנסיה מציין שמות של מוטבים נוספים בנוסף (או במקום) לבן/בת הזוג שלהם, בן הזוג יכול להגיש תביעה לקחת חלק מהנכסים. פעולה זו תשלח את כל חשבונות הפרישה שהאדם הנפטר צריך לעשות צוואה.

בכל המדינות (ובמיוחד במדינות הרכוש הקהילתי), אדם נשוי חייב את השם שלהם בן הזוג כמוטב ל-401(k) אלא אם בן הזוג חותם על ויתור מיוחד.

מתן שם של נאמנות או עיזבון שלך כמוטב

מה אם לא תציין אף אחד מהיורשים שלך כמוטבים של חשבונות הפרישה שלך. אם לא תפרט אף אחד, הנכסים שלך יצטרכו לעבור צוואה. ובית משפט לצוואה יצטרך להקים א אחוזה בשבילך אם עדיין לא עשית זאת. אין יתרונות ברורים לעשות זאת מכיוון שזה יסבך את העניינים עוד יותר.

העיזבון שלך הופך למוטב לא מיועד ולא למוטב. ויש כללים מיוחדים החלים על יורש מסוג זה. לדוגמה, יש לחלק את הכסף בחשבונך תוך חמש שנים לאחר מותך. ככזה, העיזבון חייב להישאר שלם עד לריקון החשבון.

גבאי שטרות יוכלו גם לקבל את חלקם לפני שמוטבים יקבלו את חלקם. לכן, אם יש לך חובות כלשהם, שלך נושים יכול להגיש תביעה לקבלת החזקה בכל אחד מהנכסים שלך, כולל חשבונות הפרישה שלך.

כל כסף שעובר את תהליך הצוואה עשוי להיגרם גם הוא מיסי עיזבון אם ערכו עולה על סכום ההחרגה הפדרלי. רף הגשת העיזבון לשנת 2022 הוא 12.06 מיליון דולר. הסף גדל ל-12.92 מיליון דולר ב-2023, כדי לקחת בחשבון את האינפלציה. ייתכן שתידרש גם לשלם מס עיזבון למדינתך בנוסף לממשלה הפדרלית, אם רלוונטי.

כינוי קטין כמוטב

אתה יכול למנות את ילדך או קטינים אחרים כמוטבים בחשבון הפרישה שלך. עם זאת, זכור שקטינים אינם יכולים להחזיק נכסים בעלי ערך משמעותי בשמם. ככאלה, הם דורשים שמישהו ינהל עבורם נכסים כאלה.

כדי להימנע מהצוואה, עליך לוודא שאתה מייעד מישהו שינהל את הכסף עבור כל המוטבים שעדיין קטינים. הם אחראים לפקח על נכסים אלה עד שהמוטבים הקטינים יהפכו למבוגרים. כל מוסד פיננסי יכול לעזור לנווט ב חוק העברות אחידות לקטינים (UTMA).

נקודה חשובה שיש לציין היא שעובר צוואה וייעוד א נֶאֱמָן או הקמה שמרנות עלול להיגרם בעלויות שעלולות להפחית את ערך העיזבון שלך.

טעויות אחרות

• שוכחים לציין שמות של מוטבים חלופיים. קביעת מוטבים חלופיים יכולה לשמור על חשבונותיך מחוץ לצוואה אם ​​המוטבים העיקריים שלך מתו או אינם מסוגלים לקבל את הכסף בדרך אחרת. 
• לא לעדכן את המוטבים. הטעות הכל כך נפוצה הזו עלולה להוביל לכמה הפתעות מצערות אחרי שאתה מת. לדוגמה, בן הזוג לשעבר או החבר לשעבר שעדיין רשום כמוטב שלך יכול לקבל את נכסי החשבון ולא את היורשים הנוכחיים שלך.

שיקולים מיוחדים

הנכסים שלך, כולל כל חשבונות פרישה שיש לך, יעברו צוואה אם ​​יקרה משהו למוטב שלך. זה כולל:

• אם המוטב שלך נפטר לפניך
• אם אתה והמוטב שלך מתים באותו זמן

צוואה היא גם אפשרות אם המוטב שלך הופך לא מסוגל בכל דרך שהיא. כאשר זה קורה, בית המשפט לצוואה צריך לבחור אפוטרופוס שיפקח עבורם על כל עניין כספי. זה מצריך בדרך כלל פיקוח של בית המשפט כדי להבטיח שהכספים לא יטופלו או ינוצלו לא נכון.

בשורה התחתונה

חשבונות פרישה יכולים לעבור בצורה חלקה וללא כאב למוטבים המופיעים בחשבונות אלה כל עוד נמנעים מכמה טעויות. נסה לסקור את ייעוד המוטבים שלך לפחות פעם בשנה או כאשר מתרחשים שינויים משמעותיים בחיים, כגון גירושין, נישואים מחדש, מותו של מוטב לשעבר או לידתו של אחד חדש.