איש מס יקר: זה עתה התחלתי להשכיר את הבית שלי ב-Airbnb. אילו ניכויים ממס הכנסה אוכל לתבוע על נכס זה?

הייתה לי LLC למחקר שיווקי משלי במשך כ-25 שנה, אז אני יודע הרבה - רק לא עם השכרת הבית שלי. האם מישהו יכול לספור חלק מהמשכנתא כניכוי? מה לגבי שירותים וכבלים? הייתי חושב כך.

נסיעות ומסים

נסיעות ומסים יקרים,

לשאלתך על צומת הדרכים של הכנסת אורחים ותקנות יש שורה זו מתוך "הנשרים"מלון קליפורניה" עובר לי בראש: "אתה יכול לעשות צ'ק-אאוט מתי שתרצה, אבל אתה לעולם לא יכול לעזוב." אתה אף פעם לא יכול לעזוב את כללי המס, כלומר.

תמיד יש לענות על שאלת מס, ועסק ה-Airbnb המתפתח שלך אינו יוצא מן הכלל. אתה יכול לבצע ניכויים מהכנסות משכירות בנסיבות מסוימות, כל עוד אתה יודע מה לתבוע, כמה לתבוע ומתי לא לתבוע.

שירות הכנסות הפנים אומר בעלי שכירות רשאים לנכות ריבית משכנתא, ארנונה, הוצאות תפעול, פחת ותיקונים. העלות של "השבחות" אינה ניתנת לניכוי - אם כי חלק מהשיפורים או כולם ניתנים להחזרה באמצעות פחת.

"מס הכנסה אומר שבעלי שכירות רשאים לנכות ריבית על משכנתא, ארנונה, הוצאות תפעול, פחת ותיקונים. "

Airbnb
ABNB,
+% 0.15
הצביע הדובר קישור על החברההאתר של, הכולל א מסביר EY בנושא חובות המס של המארחים. ספור גם את כלי העזר (כמו גז, חשמל, טלוויזיה ואינטרנט), שירותי ניקיון, פרסום כחלק מההוצאות האחרות הניתנות לניכוי, נכתב במסמך.

הקישור ל-Airbnb אמר שזה יהיה צעד טוב לבדוק עם אנשי מקצוע בתחום המס לקבלת פרטים נוספים, כי יש "כללים מיוחדים רבים בתחום זה".

June Toth, חבר מנהל ב-zbt Certified Public Accounting & Consulting באדיסון, ניו ג'רזי, ממוקם קרוב להרים ולחופים, ולכן הוא מקבל בקביעות שאלות מלקוחות על הכנסות משכירות. ניכויי המס שלך עשויים ליפול בהתאם לסידורי המגורים שלך.

אם אתה שוכר מקום בו אתה גם מתגורר - מכונה בלשון יבשה "יחידת דיור" - יהיו מגבלות על הוצאות השכירות הניתנות לניכוי, אומר מס הכנסה. סוכנות המס טוענת כי היא תשקול אותך להשתמש בנכס כמקום מגורים אישי במקום להשכרה אם תשתמש בו למשך 14 ימים או "10% מסך הימים שאתה משכיר אותו לאחרים במחיר שכירות הוגן".

"אם השימוש האישי אינו חורג מהסף הללו, אזי הנכס ייחשב כנכס להשכרה" וייתכנו ניכויים, אמר טות'.

במילים אחרות: אם אתה משכיר את הנכס שלך ל-14 ימים ומטה, אינך חייב לדווח על הכנסות השכירות, אמר טות'. אבל זה אומר שאתה לא יכול לנכות גם הוצאות הקשורות להשכרה, היא הוסיפה.

נניח שאתה שוכר את המקום הזה ל-15 ימים או יותר. אתה נשמע רציני. כבר יצרת LLC. תצטרך לדווח על הכנסות השכירות לוח זמנים E וחלק את הניכויים שלך בין ההוצאות האישיות הקשורות לבית לבין ההוצאות הקשורות להשכרה.

אז איך מחלקים? מס הכנסה אומר, "בדרך כלל עליך לחלק את סך ההוצאות שלך בין השימוש בהשכרה לשימוש האישי בהתבסס על מספר הימים ששימשו לכל מטרה."

זה אומר לחשב את ההוצאות הזכאיות, אמר טות'. ספור את הימים שבהם המקום הושכר בפועל, בתוספת הימים שהיה לך אותו לשימוש אישי.

צד השכירות של הוצאות אלו ניתן לניכוי כנגד הכנסות השכירות שלך. ריבית משכנתא וארנונה הם הראשונים שיושמו, אמר טות'. הוצאות התפעול ופחת השכירות מיושמים בשלב הבא, אמרה. כל הפסד נקי מועבר לשנים הבאות, היא ציינה.

לבסוף, רשומות תומכות אינן חייבות להיכלל בהחזר מס, מסביר EY אמר. אבל אנשים צריכים להחזיק ברישומים שלהם - גם אלה שלא צריכים לדווח על הכנסות מדמי שכירות בגלל החריג של 14 יום - אם איש המס יבוא לדפוק.

אלה כוללים קבלות על הוצאות ותיקונים המוכרים בניכוי, יומני ימים שבהם הנכס מושכר או בשימוש אישי, הוכחת פרסום ועוד.

מס הכנסה יחפש שיאים אם ייבחרו לביקורת. אם המסמכים שלך מוכנים להוכיח את ההוצאות והניכויים שלך, כך תסיים את הביקורת מהר יותר.

אם לצטט שוב ​​את הנשרים, להשלים עם התהליך הזה נחשב כ"תחושה קלה שלווה." אני מאחל לך את זה.

יש לך שאלת מס? כתבו לי ל: [מוגן בדוא"ל]

תודה שקראת. אני רוצה לעזור לך לחשוב בצורה רחבה יותר על הנושאים המשפיעים על המסים שלך. אני לא מציע ייעוץ מס, רק ניסיון לבדוק מה יכולה להיות משמעות מערבולת כללי המס והתנאים הכלכליים עבור הארנק שלך.

אני כאן בשביל הקורא שמתמודד עם המסים שלו באווירה של השלמה. אתה פשוט לא כל כך בעניין של מיסים, אני מבין. פעם הייתי הבחור הזה. מתחת לז'רגון, חשבו על המסים שלכם כמו מבוך - עם כסף בסוף. או מלכודת שאתה צריך להימנע ממנה.