בית הנבחרים העביר את SECURE Act 2.0, ידוע גם בשם הבטחת פרישה חזקה. הצעת חוק זו מתקנת את החוקים סביב חשבונות פרישה עם יתרון מס בכמה דרכים שונות, אבל זה חדשות טובות במיוחד עבור שתי קבוצות: פנסיונרים מאוחרים ובוגרים.
שקול לעבוד עם א יועץ פיננסי כאשר אתה שוקל כיצד שינויים בכללי RMD ישפיעו על התמונה הפיננסית שלך.
מה זה Secure 2.0?
חוק ה-SECURE 2.0 מרחיב את השינויים בפרישה שנעשו על ידי חוק ה-SECURE, הצעת חוק קודמת שהתקבלה בשנת 2019. שני החוקים מתאימים את תוכניות הפרישה בחסות המעסיק במספר דרכים, מעלויות הפעלה של 401(k) ועד לניירת יעילה. נותני החסות תיארו הן את חוק ה-SECURE והן את חוק ה-SECURE 2.0 כמנקות את מערכת הפרישה הכוללת, מה שמקל על העובדים לחסוך וקל יותר על המעסיקים להפעיל את התוכניות שלהם.
אמנם לא כולם בהכרח ייהנו מ-SECURE 2.0, אבל זה יגע ברוב חשבונות הפרישה בדרך זו או אחרת. שתי קבוצות במיוחד ייהנו מהכללים החדשים הללו.
פנסיונרים מאוחרים ועשירים מקבלים דרישות העלאות תפוצה מינימליות
חוק ה-SECURE 2.0 מעלה את הגיל שבו פנסיונרים חייבים לקחת חלוקות מינימום הנדרשות (RMDs).
חשבונות פרישה מועדפים מס כמו א 401 (k) או IRA מסורתי מגיעים עם כלל שנקרא הפצות מינימום נדרשות. זהו סכום הכסף שאתה צריך למשוך מהחשבון מדי שנה. לפני הגעת מגבלת הגיל RMD, אינך צריך למשוך שום דבר מחשבון הפרישה שלך אם תבחר.
בתור מס הכנסה מסביר, "אינך יכול לשמור כספי פרישה בחשבון שלך ללא הגבלת זמן. אתה בדרך כלל צריך להתחיל לקחת משיכות מחשבון IRA, SIMPLE IRA, SEP IRA או תוכנית פרישה שלך כאשר אתה מגיע לגיל 70.5 [או 72 למי שהגיע לגיל 70 ב-1 ביולי 2019 או מאוחר יותר]." מגבלת הגיל הוגדלה על ידי חוק ה-SECURE הראשון, שדחף את אם מ-70.5 ל-72. הגרסה הבאה של חוק ה-SECURE תוסיף שלוש שנים למכסה זו, ויעלה אותה מ-72 ל-75.
החריג המשמעותי היחיד לכלל זה הוא רוט IRA, שאין לו חלוקות מינימום נדרשות. הסיבה לכך היא שהבסיס של כלל ה-RMD הוא מיסוי. מס הכנסה מאפשר לך להשקיע כסף ללא מס ברוב חשבונות הפרישה, כך שהוא רוצה בסופו של דבר לגבות מסים על הכספים הללו. עם Roth IRA כבר שילמת מסים על קרן הפנסיה שלך, כך שלמס הכנסה אין עניין רב כיצד אתה מנהל אותה.
הסכום המדויק שעליכם למשוך מחשבון פרישה מבוסס על נוסחה הכוללת את גילכם וסכום הכסף בחשבונכם. מס הכנסה מבסס את החישוב הזה על גיליון שנקרא טבלה אחידה לכל החיים.
עבור עובדים שבוחרים לפרוש מאוחר יותר, או גמלאים שרוצים לדחות משיכות, תקרת ה-RMD המוגדלת יכולה להוות יתרון משמעותי. עם עוד כסף בחשבון הפרישה שלך לשלוש שנים נוספות, חשבונך ייהנה מצמיחה נוספת פטורה ממס בשווי המקסימלי שלה. בנוסף, כאשר אתה אכן מתחיל לבצע משיכות, ההתפלגות המינימלית הנדרשת שלך תהיה נמוכה יותר עבור כל שנה נתונה מכיוון שהגדלת מגבלת הגיל משנה את האופן שבו מס הכנסה מחשב את המשיכות הללו.
מכיוון שאנשים עובדים מאוחר יותר וחיים חיים ארוכים ובריאים יותר, זה יכול להיות יתרון משמעותי לתכנון פרישה. זה יכול להיות גם עזרה משמעותית לאנשים שפורשים לאקלים פיננסי סלעי, מכיוון שיש להם יותר גמישות להמתין לסמן דוב.
עם זאת, מבקרים טענו כי הגדלת מגבלת הגיל ל-RMD תורמת כמעט אך ורק לגמלאים עשירים, שכן הם אלה שיכולים להרשות לעצמם לעכב את נטילת המשיכות מחשבונות הפרישה שלהם. הטבה זו למשקי בית עתירי עושר כרוכה בעלות משמעותית עבור הממשלה הפדרלית במסים שלא נגבו. כלל RMD נוצר כדי למנוע מאנשים להשתמש בחשבונות הפרישה שלהם כמקלט מס וירושה, וכל שנה שהממשלה מאריכה את המועד פירושה ש-IRS יגבה פחות מסים הן מיחידים והן מהעיזבונות שלהם.
דחיפה לחיסכון עבור בוגרים
עובדים עם הלוואות סטודנטים מקבלים גם קצת עזרה מחוק SECURE 2.0. זהו אולי מערך שינויי המדיניות המשמעותיים ביותר של החוק.
חובות הסטודנטים יצרו משבר שצומח לאט עבור חשבונות הפרישה של המילניום ודור ה-Z. בוגרים רבים נכנסים לכוח העבודה עם חובות משמעותיים, לרוב בריבית גבוהה, ומתעדפים את תשלום ההלוואות הללו על פני דאגות פיננסיות אחרות. כתוצאה מכך, לעתים קרובות אין להם חשבון פרישה כלל, ומקדישים את הכסף הזה לחוב במקום זאת.
חוק SECURE 2.0 מבצע שני שינויים כדי לנסות לעזור בזה.
ראשית, מעסיקים המציעים תוכנית פרישה 401(k) או 403(b) יידרשו לרשום אוטומטית את כל העובדים. עובדים עדיין יהיו רשאים לעזוב את התוכנית אם יבחרו; החוק הזה פשוט יהפוך את המודל הנוכחי. במקום שעובדים לא ישתתפו בתוכנית פרישה אלא אם כן יבחרו אחרת, מעסיקים יכללו את כולם כברירת מחדל, אלא אם כל אדם יבטל את הסכמתם.
מעסיקים רשאים כיום, אך אינם חייבים, לרשום אוטומטית את עובדיהם לתוכניות פרישה במשרד. הוכח שהדבר מגביר באופן משמעותי את ההשתתפות, במיוחד בקרב עובדים צעירים.
שנית, וחשוב מכך, ללא ספק, SECURE 2.0 מרחיבה את מערכת הפרישה כך שתתחשב בתשלומי הלוואות לסטודנטים. מעסיקים המעניקים תרומות תואמות לחשבונות פרישה יכולים כעת לעשות זאת על בסיס התרומות אישיות של העובד ותשלומי הלוואות הסטודנטים שלו. לדוגמה, אם עובד שילם $100 להלוואת סטודנטים מוסמכת ומוכרת בפדרלית בחודש נתון, המעסיק שלו יכול לתרום $100 ל-401(k). מדובר בחריגה משמעותית מהשיטה הנוכחית, שבה בוגרים שמתעדפים תשלום חוב אינם יכולים להשתתף בתוכנית פרישה המנוהלת על ידי המעסיק.
"הסעיף הזה", ועדת דרכי ואמצעי הבית כותב, "נועד לסייע לעובדים שאולי לא יוכלו לחסוך לפנסיה בגלל שהם מוצפים בחובות סטודנטים, ובכך מחמיצים תרומות תואמות זמינות עבור תוכניות פרישה. סעיף 109 יאפשר לעובדים כאלה לקבל את התרומות התואמות בגלל החזר ההלוואה שלהם". לפחות א שְׁלִישִׁי של בוגרי דור המילניום ובני דור Z המחזיקים בהלוואות לסטודנטים עיכבו את החיסכון לפרישה כדי לתעדף את תשלומי הלוואות הסטודנטים. בעוד שהתרומות ההתאמה יהיו וולונטריות עבור המעסיק, היא עדיין יכולה לעשות הבדל משמעותי בשיעור תכנון הפרישה לעובדים צעירים.
לאחר המעבר שלו בבית, SECURE 2.0 עבר כעת לסנאט שצפוי להעביר גרסה דומה במידה רבה משלו.
שורה תחתונה
בית הנבחרים העביר הצעת חוק פרישה בשם SECURE 2.0. החוק החדש יבצע שינויים רבים באופן פעולת הפרישה, עם שתי התאמות עיקריות שיגיעו עבור פנסיונרים מאוחרים ועשירים וכן ללווים סטודנטים.
טיפים לגמלאים
SmartAsset's שואל את השאלה שכולם מפחדים לענות עליה: האם חוב הלוואות סטודנטים ירדוף אותך לפרישה?
רוצה להבין כיצד שינויים ב-RMD ישפיעו על הפרישה שלך? עם כלי ההתאמה של SmartAsset אתה יכול למצוא איש מקצוע פיננסי בקרבתך שיעזור לך להבין את הדרך שלפניך.אל תפספסו חדשות שעלולות להשפיע על הכספים שלכם. קבלו חדשות וטיפים לקבל החלטות פיננסיות חכמות יותר עם האימייל החצי שבועי של SmartAsset. זה 100% בחינם ואתה יכול לבטל את המנוי בכל עת. הירשם היום.
לגילויים חשובים לגבי SmartAsset, אנא לחץ כאן.
קרדיט תמונה: ©iStock.com/Andrii Dodonov, ©iStock.com/BrianAJackson
ההודעה הקונגרס עשוי לעבור בקרוב העלאות גיל RMD וסיוע פרישה ללווים סטודנטים הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/congress-may-soon-pass-rmd-203115553.html