האם אתה יכול לתרום ל-401(k) של מישהו אחר?

השקעה בא תוכנית 401 (k) בעבודה מציעה נתיב מיסים לבניית עושר. יחד, עובדים אמריקאים החזיקו ב-7.7 טריליון דולר בתוכניות 401(k) שלהם נכון לרבעון הרביעי של 2021. תרומות לתוכניות 401(k) המסורתיות ניתנות לניכוי מס וגדלות נדחות מס עד שאתה מוכן לפרוש. אם יש לך גישה ל-401(k) בעבודה, חשוב להבין כיצד ניתן לתרום וכמה אתה יכול לחסוך בכל שנה.

מי יכול לתרום ל-401(k)?

על פי מס הכנסה (IRS), 401(k) הוא א תוכנית חלוקת רווחים מוסמכת המאפשר לעובדים לתרום חלק משכרם לחשבונות האישיים שלהם. מבחינת האופן שבו ניתן לממן 401(k), ישנם שני סוגים של תרומות מותרות: תרומות דחיית בחירה נלקח ממשכורתו של העובד וממעסיקו תרומות תואמות.

בשום מקום מס הכנסה לא מזכיר תרומות שנעשו על ידי אף אחד מלבד העובד והמעסיק. המשמעות היא שאינך יכול לתרום ישירות לתוכנית 401(k) של מישהו אחר בשמו.

במונחים של כמה אתה יכול לתרום לתוכנית 401(k) משלך, מס הכנסה קובע מגבלות שנתיות על תרומות. עבור 2022, התרומה המקסימלית של 401(k) המותרת היא $20,500, אלא אם כן אתה בן 50 ומעלה. במקרה זה, אתה יכול לתרום תרומה נוספת של 6,500 $. אויב 2023, אתה יכול לתרום עד $22,500, בתוספת $7,500 אם אתה בן 50 ומעלה.

תרומה נפוצה של התאמת מעסיק היא 50 סנט לכל דולר עד ל-6% הראשונים מהרווחים. מעסיקים עשויים להציע התאמה גבוהה יותר או נמוכה יותר, אך הם אינם מחויבים להשוות תרומות כלל.

אבל אתה יכול לתרום ל-IRA של מישהו אחר

אמנם אינך יכול לתרום ל-401(k) של מישהו אחר בשמו או שמישהו אחר יתרום ל-401(k) שלך, אפשר לממן חשבון פרישה פרטני (IRA) שלא שייך לך. ישנן שתי דרכים לחסוך ב-IRA עבור אדם אחר: א IRA בן זוג ו-IRA משמורת. הנה מבט מקרוב על איך כל אחד עובד.

מימון IRA בן זוג

IRA בן זוג מוקמת מטעם בן זוג שאינו מועסק. בן הזוג שיש לו הכנסה השתכרות יכול לתת את התרומות, אבל החשבון עצמו שייך לאדם ששמו מופיע עליו.

לדוגמה, נניח שאתה עובד במשרה מלאה ובן הזוג שלך הוא הורה בבית. אתה יכול לפתוח IRA בן זוג על שמם ואז לתרום לו באופן קבוע מדי חודש. ברגע ששניכם מגיעים לגיל פרישה, הכסף ב-IRA יהיה שלהם למשוך.

מגבלות התרומה עבור IRA של בני זוג זהות למגבלות עבור IRA שהגדרת לעצמך. עבור 2022, המגבלה היא $6,000 עבור IRAs מסורתיים ו-Roth, עם תרומה נוספת של $1,000 מותרת אם אתה בן 50 ומעלה. עבור 2023, המגבלה עולה ל-6,500 דולר, ותרומת ההדבקה נשארת זהה. במקרה של תרומות IRA מסורתיות לבני זוג, הסכום שניתן לנכות הוא הנמוך ממגבלת התרומה השנתית או הפיצוי הכולל של שני בני הזוג לשנה, בהפחתת:

• ניכוי ה-IRA לשנת בן הזוג עם פיצוי גדול יותר
• כל תרומה ייעודית שאינה ניתנת לניכוי לשנה הניתנת מטעם בן הזוג בפיצוי גדול יותר
• תרומות ל-Roth IRA מטעם בן הזוג עם פיצוי גדול יותר

מימון IRA משמורת

IRA משמורת נפתח על ידי הורה מטעם ילד שהרוויח הכנסה. לדוגמה, אם המתבגר שלך פותח עסק קטן משלו או מקבל משרה חלקית לאחר הלימודים, הם זכאים ל-IRA משמורת. כהורה, תפעל כאפוטרופוס לחשבון עד שילדך יגיע לגיל הבגרות במדינתך, בדרך כלל בין הגילאים 18 ל-21.

מגבלות IRA משמורת הן הנמוכות ממגבלת התרומה השנתית או מהרווחים של ילדך בשנה. לפיכך, אם המגבלה השנתית (נכון לשנת 2022) היא $6,000 אבל הילד שלך מרוויח רק $3,000, אזי התרומה המקסימלית המותרת ל-IRA המשמורת שלהם היא $3,000.

פתיחת IRA משמורת עבור ילדך יכולה להיות צעד חכם אם תרצה לתת להם התחלה בחיסכון לפנסיה. זכור שברגע שהחשבון יהיה שלהם, הם יהיו כפופים לאותם כללי מס החלים על כל שאר ה-IRA. הוצאת כסף לפני גיל 59½, למשל, עלולה לגרום לקנס של 10% למשיכה מוקדמת, אלא אם חל חריג.

בשורה התחתונה

תוכנית 401(k) יכולה להיות חלק חשוב באסטרטגיית החיסכון הפנסיוני שלך. אמנם אינך יכול לתרום ל-401(k) של מישהו אחר או לגרום לו לתרום לשלך, אפשר לממן IRA עבור מישהו אחר. בעת מתן תרומות ל-IRA, בין אם בן זוג או משמורת, חשוב להבין את כללי המס הרלוונטיים ומגבלות התרומה כדי להימנע מהתנגשות עם מס הכנסה. כמו כן, שקול אם חיסכון מטעם מישהו אחר הגיוני אם זה עלול לגרום לקיצור תרומות 401(k) משלך.