יש הרבה גאווה הקשורה בבעלות על נכס, בין אם זה בית ראשי או בונגלו נופש. זה מתגמל במיוחד כאשר נדל"ן מקבל פיצוי ראוי. אבל בעוד שמחיר מכירה גבוה עשוי להיות מרגש ברגע זה, הוא בדרך כלל מגיע עם חיסרון פוטנציאלי. כנכס הוני, כל רווח שתרוויח ממכירת הנדל"ן שלך חייב במס. חשוב להבין איך רווחי הון להחיל על בית ואיך אתה יכול להוריד את העוקץ שלהם. יועץ פיננסי עשוי לעזור לך אם אתה מוכר נכס, אז שקול להשתמש כלי התאמת היועצים החינמי של SmartAsset היום.
מהם מיסי רווח הון?
מחפצים אישיים ועד מוצרי השקעה, כמעט כל החפצים שלך הם נכסי הון. זה כולל רכוש כמו מכוניות או נדל"ן והשקעות כמו מניות או אג"ח. נניח שאתה מחליט למכור אחד מהנכסים האלה, כמו הבית שלך. הרווח שאתה מרוויח מהמכירה עלול לגרור מס שנקרא מס רווחי הון.
רווחי הון לטווח ארוך להתרחש כאשר אתה מוכר נכס שהחזקת במשך יותר משנה קלנדרית אחת. רווחי הון לטווח קצר מתרחשים עם מכירת נכס המוחזק פחות משנה. בעוד ששיעורי המס משתנים, רווחי הון לטווח ארוך ממוסים בדרך כלל פחות מרווחי הון לטווח קצר.
מתי צריך לשלם מיסי רווח הון?
חשוב לציין שמסי רווחי הון מתחילים רק עבור רווחים ממומשים. זה אומר שהוא חל ברגע שאתה מוכר את הנכס עבור יותר מהבסיס שלו. אם רווח לא ממומש, כלומר אתה עדיין הבעלים של הפריט, אז המס הספציפי הזה לא נכנס לפעולה.
שיעור מס רווחי הון לטווח ארוך נע בין 0%, 15% ו-20%. ישנם כמה תעריפים גבוהים יותר עבור פריטים מסוימים, אך הם אינם חלים על מכירה ביתית. בניגוד, רווחי הון לטווח קצר ממוסים כהכנסה רגילה, שיכול להיות שיעור גבוה בהרבה. שיעורי מס ההכנסה נעים בין 12% ל-37%.
האם צריך לשלם מס רווחי הון על נדל"ן?
מיסים נכנסים לפעולה כמעט בכל פעם שאתה מרוויח כסף. אז, אם אתה מרוויח מכירת הנכס שלך, כנראה שתיתקל במס רווחי הון. לדוגמה, אם רכשת נכס לפני שש שנים תמורת $200,000 ומכרת אותו היום תמורת $300,000, הרווח שלך יהיה $100,000. תצטרך לדווח על המכירה הזו ואולי לשלם מס רווחי הון על הרווח שנוצר. הסכום המדויק של המס יהיה אז תלוי בהכנסה הגולמית המתואמת שלך (AGI), סטטוס ההגשה ומשך הבעלות.
אבל לפני שתוכל אפילו לחשב את המסים שאתה חייב, אתה צריך לקבוע את בסיס המס שלך. הבסיס הוא סכום הכסף שהשקעת בנכס, המכונה גם השקעת ההון שלך. למכירת דירה, בסיס המס תלוי בנסיבות בהן הגעת לבעלות על ביתך. ישנם שלושה תרחישים:
אם קנית את הבית שלך: בסיס עלות מתחיל במחיר הרכישה וכולל עלויות סגירה ספציפיות. לבסיס העלות תורמות גם הוצאות שיפוץ ובנייה המוסיפות לערך הנכס או לאריכות ימים. לבסוף, אם שילמת מיסים כלשהם המיועדים למוכר, אלה מוסיפים גם הם.
אם ירש את ביתך: בסיס העלות מתחיל בערך הבית בזמן פטירתו של הבעלים הקודם. זה מה שמכונה עליית מדרגה בבסיס. הסיבה לכך היא שאינך צריך להתחשב במסי רווחים שתחילתם כל הדרך לרכישת הנכס.
אם הבית שלך היה מתנה: בסיס העלות עבור בית מחונן נשאר עקבי. אז, בסיס העלות של הבעלים הקודם נשאר הבסיס לבעלים החדש. עם זאת, ייתכנו כמה חריגים. ישנן גם השלכות פוטנציאליות של מס מתנות מכיוון שעליך לדווח למס הכנסה על כל מתנות מעל 16,000 $ (נכון לשנת 2022). זהו סכום החרגה השנתי של מס מתנות, אשר הולך לכיוון מגבלת החרגת מתנות ומס עיזבון לכל החיים. נכון לשנת 2022, זה 12.06 מיליון דולר ליחידים ו-24.12 מיליון דולר לזוגות.
עם זאת, אזהרה אחת היא ש-IRS מציעה החרגת מס אם הנכס הוא מקום המגורים העיקרי שלך. עם זאת, עליך להוכיח שהיית בבעלותך וגיית בבית לפחות שנתיים. האחרון לא צריך להיות רצוף.
כיצד להימנע ממסי רווח הון בעת מכירת בית
אם אתה רוצה להרוויח ממכירת הבית שלך, אתה חייב במסי רווח הון. עם זאת, יש כמה שיטות חוקיות לעשות זאת למזער את המסים הללו, כגון:
כלל שנתיים מתוך 2 שנים: לא צריך לגור בבית שנים ברציפות, אלא במצטבר. זה עוזר לך לעמוד במבחני השימוש והבעלות. כתוצאה מכך, אתה עשוי להיות זכאי להרחקה של עד $250,000 כאדם פרטי או $500,000 כמגיש משותף.
זכאים להחרגה חלקית: לפי פרסום מס' 523 של מס הכנסה, מצבים מסוימים עשויים להפוך אותך זכאי להחרגת רווח. כל עוד מכרת את הבית בגלל עבודה, בריאותך או "אירוע בלתי צפוי", אתה יכול להוציא חלק מהרווחים החייבים שלך במס.
החזיקו בקבלות על שיפוץ הבית: בסיס העלות של הנכס שלך כרוך ביותר ממחיר הרכישה שלו. זה כולל כל שיפורים שעשית גם כן. ככל שבסיס העלות שלך גבוה יותר, כך החשיפה הפוטנציאלית שלך למס רווחי הון נמוכה יותר.
שורה תחתונה
כולם רוצים להרוויח כשהם מוכרים את ביתם. עם זאת, יש הוצאות להתחשב בהן, כולל מס רווחי הון. עם זאת, מס רווחים לטווח קצר יגרום ככל הנראה לשיעור מס גבוה יותר. לכן, אולי כדאי להחזיק בנכס מספיק זמן כדי לזכות ב מס רווחים לטווח ארוך. אבל זכור שהכללים משתנים. סוגים שונים של נכסים עשויים גם לגרום לשינויים במסים הפוטנציאליים שלך, אז ודא שעשית את המחקר שלך לפני קבלת החלטה.
טיפים להשקעה
ניווט בין הפרטים הקטנים של מס רווחי הון יכול להיות מאתגר. אם אתה רוצה להבין את אחריות המס שלך בזמן מכירת ביתך, פנה לייעוץ מקצועי. מציאת יועץ פיננסי מוסמך לא חייבת להיות קשה. הכלי החינמי של SmartAsset מתאים לך עד שלושה יועצים פיננסיים המשרתים את האזור שלך, ותוכל לראיין את ההתאמות של היועצים שלך ללא עלות כדי להחליט איזה מהם מתאים לך. אם אתה מוכן למצוא יועץ שיכול לעזור לך להשיג את היעדים הפיננסיים שלך, תתחיל עכשיו.
בשלב זה או אחר, תעמוד בפני מסים על רווחי הון. אבל זה לא אומר שאתה לא יכול למצוא תחומים אחרים בחייך לצמצם עלויות. אם אתה משקיע שמעוניין למזער הוצאות, שקול לבצע בדיקה תיווך מקוון. לעתים קרובות הם מציעים עמלות השקעה נמוכות, ועוזרות לך למקסם את הרווח שלך.
קרדיט תמונה: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
ההודעה כיצד להימנע ממס רווחי הון בעת מכירת בית הופיע לראשונה ב בלוג SmartAsset.
מקור: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html