אם אין בת זוג בחיים ואתה המקיים את צוואתה, עליך למלא טופס 56 כדי להודיע למס הכנסה שאתה מקבל אחריות נאמנות לענייני המס שלה. אם היא חייבת החזר, אז תרצה גם למלא טופס 1310 לתבוע זאת, על פי איגוד רואי החשבון בקליפורניה.
הרשמה לניוזלטר
פרישה
Barron's מביא לכם תכנון וייעוץ לפנסיה בסיכום שבועי של המאמרים שלנו בנושא הכנה לחיים אחרי העבודה.
ברט שול מחברת רואי החשבון והייעוץ העסקי שול ושות' אמר ששכח להגיש טופס 56 היא טעות נפוצה במצב זה. "הם צריכים להגיש את הטופס הזה כדי שהם יקבלו הודעה אם ל-IRS יש בעיות או שאלות כלשהן", אמר שול. "כמובן, אם אף פעם לא תהיה בעיה או בעיה, זה סוג של אי-אירוע, למרות שהם היו צריכים להגיש את זה."
טפסים ומידע אחרים של מס הכנסה שאולי תצטרך להגיש עבור אדם אהוב שנפטר כוללים:• W-2s ו-1099s המדווחים על הכנסות או הוצאות ששולמו לפני שהאדם מת • ייתכן שיהיה צורך בתעודת פטירה בהתאם למדינה, ובמקרים מסוימים, לשיבה הפדרלית.• טופס 1041 לדווח על יותר מ-600 דולר בהכנסה שנתית ברוטו שהתקבלה לאחר מותו של האדם, כגון דיבידנדים, ריבית ותמורה ממכירת נכסים.
אם אינך יכול לאסוף את כל הניירת בזמן, הגש בקשה להארכה, אומר שול. ואם אתה צריך מידע נוסף, בדוק מס הכנסה פרסום 559, "ניצולים, מבצעים ומנהלים".
שול אומר שאם למנוח היה היסטוריה של אי הגשת החזרי מס או חייב כסף למס הכנסה, על מנהל העזבון לבקש עותקים של תמלילי מס עדכניים ממס הכנסה ומסוכנות המס של המדינה "רק כדי לוודא שהכל מסולק".
"מומלץ מאוד לעשות את הצעד הזה", אמר. "זה יכול לקחת קצת זמן, אבל כדאי לעשות זאת כי זה גם עוזר להגן על האחריות האישית שלהם."
ש: מה ההבדל בין זיכוי מס לניכוי מס?
ניכויי מס ונקודות זיכוי מס מקטינים את נטל המס שלך, אך בדרך כלל זיכויי מס רווחים יותר למשלמי המס מכיוון שהם מפחיתים ישירות את סכום המס שהם חייבים, על פי אגודת רואי חשבון בקליפורניה.
זיכוי מס מפחיתים את חבות המס הכוללת שלך לשנה על בסיס דולר לדולר, כך שזיכוי מס של $1,000 מוריד את חשבון המס שלך ב-$1,000.
זיכוי מס ניתנים להחזר או שאינם ניתנים להחזר. אם אתה זכאי לזיכוי בר-החזר וסכום זה גדול מחשבון המס שלך, תקבל החזר עבור ההפרש. לדוגמה, אם אתה חייב 500 $ במסים ואתה זכאי לזיכוי מס בר-החזר בסך 1,000 $, תקבל המחאה בסך 500 $. אם הזיכוי ניתן להחזר חלקית, תקבל החזר עבור אחוז מההפרש.
לעומת זאת, עם זיכוי מס שאינו ניתן להחזר, לא תקבל החזר מס אם הזיכוי הזה שווה יותר ממה שאתה חייב במסים.
ניכויי מס, לעומת זאת, מורידים את סכום ההכנסה שלך החייבת במסים. אם אתה נופל למדרגת מס הכנסה פדרלי של 22%, למשל, ניכוי של $1,000 יחסוך לך $220.
"מנקודת מבט של מדיניות, אנשים צריכים להבין שניכויים כמו ניכוי ריבית על משכנתא ותרומות לצדקה שווים יותר לאנשים במדרגות מס הכנסה גבוהות יותר", אומרת ד"ר אנט נלן, פרופסור אחראית על תוכנית המס לתואר שני באוניברסיטת סן חוסה. "אם שני אנשים כל אחד יתרום 1,000 דולר לצדקה, זה שבמדרגת המס הגבוהה יותר ירוויח יותר."
כתוב לי [מוגן בדוא"ל]
השאלה הקטנה: שאלות הכספים שלך, תשובות
