10 דברים מטורפים המפורטים בהגשת פשיטת רגל של FTX

"מעולם בקריירה שלי לא ראיתי כישלון כה מוחלט של בקרות תאגיד והיעדר כה מוחלט של מידע פיננסי אמין כמו שהתרחש כאן", כתב ריי. "המצב הזה הוא חסר תקדים". 

להלן 10 גילויים שריי פרסם בבית המשפט הפדרלי לפשיטת רגל ביום חמישי על Bankman-Fried ועל תקלת ה-FTX שיצר. 

1. רוב הנכסים הדיגיטליים של FTX לא אובטחו

נכון ליום חמישי, ריי הבהיר כי בעוד שהוא שולט כעת בפלטפורמות המסחר והבורסה השונות של FTX ובקרן הגידור הקריפטו של בנקמן-פריד, Alameda Research, הוא "איתר והבטיח רק חלק קטן מהנכסים הדיגיטליים" שהוא קיווה להתאושש. למעשה, ריי אמר שרק כ-740 מיליון דולר של מטבעות קריפטוגרפיים אובטחו בארנקים קרים חדשים. ריי ציטט לפחות 372 מיליון דולר של העברות לא מורשות שהתרחשו ביום שבו FTX ו-Alameda הגישו בקשה לפשיטת רגל בשבוע שעבר, ו"הטבעה" המדללת של כ-300 מיליון דולר באסימוני FTT על ידי מקור לא מורשה" בימים שלאחר ההגשה. . אסימוני FTT נוצרו על ידי FTX כדי להקל על המסחר בבורסה שלה והיוו חלק גדול מהנכסים של Alameda.

2. אף אחד לא יודע מי הם נושי הלקוחות הגדולים ביותר של FTX. 

ל-FTX.com ול-FTX.US היו לקוחות ברחבי העולם שהשתמשו בבורסות ובפלטפורמות ה-cryptocurrency שלה. אבל ריי אמר שהוא לא הצליח ליצור רשימה של 50 הנושים המובילים של FTX שכללה לקוחות.

3. Alameda Research הלווה 4.1 מיליארד דולר לגופים, כולל בנקמן-פריד ושותפיו הקרובים ביותר.

היו דיווחים ש-FTX הלוותה מיליארדי דולרים בכספי לקוחות לקרן הגידור של בנקמן-פריד, Alameda Research. אבל ביום חמישי, ריי חשף כי אלמדה העניק 4.1 מיליארד דולר של הלוואות של צדדים קשורים שנותרו בתוקף בסוף ספטמבר. זה כלל הלוואה של מיליארד דולר שהעניק אלמדה לבנקמן-פריד עצמו, הלוואה של 1 מיליון דולר למייסד השותף של FTX נישאד סינג, ו-543 מיליון דולר שלווה על ידי מנכ"ל משותף של FTX, ריאן סלאמה.  

4. קרנות תאגיד FTX שימשו לרכישת בתים אישיים

באנקמן-פריד התגורר באתר נופש יוקרתי באיי בהאמה, שם התבססה גם FTX. שם, נכתב בהגשת פשיטת רגל, קרנות תאגיד של FTX "שימשו לרכישת בתים ופריטים אישיים אחרים עבור עובדים ויועצים". ריי אמר בהגשתו כי אין תיעוד לעסקאות והלוואות הקשורות לרכישות נדל"ן אלו, אשר נרשמו בשמם האישי של העובדים והיועצים.

5. אימוג'ים מותאמים אישית לאישור תשלומים 

כדי להדגים את היעדר התשלומים והבקרות העסקיות המתאימות ב-FTX, ריי ציין שעובדי FTX "הגישו בקשות תשלום דרך פלטפורמת 'צ'אט' מקוונת שבה קבוצה שונה של מפקחים אישרה תשלומים על ידי תגובה עם אימוג'ים מותאמים אישית". 

6. Alameda Research הייתה אחת מקרנות הגידור הגדולות בעולם

לפי הגשת פשיטת הרגל, המאזן של אלמדה הראה 13.46 מיליארד דולר בסך נכסים נכון לסוף ספטמבר. זה בערך שווה ערך לנכסים המנוהלים על ידי סוחרי קרנות גידור מיליארדרים מפורסמים כמו ביל אקמן, פול טיודור ג'ונס וג'פרי טלפינס.

7. ביקורת חוות דעת מהמטא-וורס

הבנקמן-פריד השיג חוות דעת ביקורת עבור חלק פלטפורמת המסחר הבינלאומית FTX מעסקיו מ-Prager Metis, חברה שריי מעולם לא שמע עליה לפני כן. ריי אמר שהוא נכנס לאתר האינטרנט של המשרד כדי ללמוד עוד על זה וגילה ש-Prager Metis תיאר את עצמה כ"חברת רואי החשבון הראשונה אי פעם שפתחה רשמית את המטה שלה Metaverse בפלטפורמת metaverse Decentraland".

8. לאלמדה היה פטור סודי ב-FTX.com

הגשתו של ריי ביום חמישי הצביע על כך שלקרן הגידור Alameda של Bankman-Fried עשוי להיות יתרון מסחר בפלטפורמת המסחר FTX.com. לפי ההגשה, לאלמדה היה "פטור סודי" מ"היבטים מסוימים של פרוטוקול החיסול האוטומטי של FTX.com". 

9. התחייבויות הלקוחות אינן משתקפות בדוחות הכספיים של FTX 

ריי מצפה שלבורסה ופלטפורמת המסחר FTX.US, ששירתה ללקוחות אמריקאים, יהיו "התחייבויות משמעותיות הנובעות מנכסי קריפטו שהופקדו על ידי לקוחות דרך פלטפורמת FTX US". הוא מאמין שבורסת FTX ששימשה לקוחות FTX מחוץ לארה"ב יכולה להיות בעלת התחייבויות משמעותיות של לקוחות. אבל אף אחת מההתחייבויות הללו לא באה לידי ביטוי בדוחות הכספיים שהוכנו בזמן שבנקמן-פריד ניהל את FTX, אמר ריי. 

10. לריי אין אמון בשום מאזן FTX 

פעם אחר פעם בהגשה, ריי מציע את אותו כתב ויתור לאחר פירוט דוחות כספיים הקשורים ל-FTX. הוא מציין שרבים מהמאזנים ב-FTX וב-Alameda אינם מבוקרים, וכי מכיוון שהם הופקו בזמן שבנקמן-פריד ניהל ושלט בחברה, "אין לי אמון בה".