לרשות המסים של ארצות הברית (IRS) יש קיבל אישור על ידי בית משפט להוציא מה שנקרא "ג'ון דו" נגד בנק ספרא שלי. הבקשה באה בעקבות כישלון משתמשי הקריפטו שמשתמשים בבנק כדי לשלם את מיסי העסקאות שלהם.
מס הכנסה מקבל את אישור בית המשפט לחפש מידע מס
בעקבות התקרית של לקוחות SFOX, חברת תיווך קריפטו, העלמת מס, בית משפט בארה"ב הורה שהבנק המסייע, MY Safra, ייתן ל-IRS גישה למידע של הפורע.
השותפות בין MY Safra Bank ו-SFOX החלה בשנת 2019. הבנק מציע ללקוחות פלטפורמת הברוקראז' הקריפטו שירותי חשבון בנק להפקדה במזומן, בהם הם משתמשים בעסקאות שלהם.
מס הכנסה תמכה בעתירתם בכך שהדגיש כי למרות שמשלמי המסים העוסקים בעסקאות קריפטו חייבים לדווח על הרווחים וההפסדים שלהם, השירות רשם אי ציות משמעותי הנוגע לעסקאות נכסים דיגיטליים.
לדברי עו"ד דמיאן וויליאמס, משלמי המסים חייבים לדווח על התחייבויותיהם בהחזרים שלהם על פי חוק. ה חוק מתואר בבירור, בין אם מדובר בעסקאות במטבעות קריפטוגרפיים או בסחורות אחרות.
כתוצאה מהפערים של IRS שחוו בתעשיית הקריפטו, הרשויות ישתמשו בכל הכלים העומדים לרשותן כדי להביא את האשמים לדין.
בינתיים, מס הכנסה מגדיר עסקאות קריפטו כנכסים על ידי גביית מס רווחי הון על כל העסקאות, הרווחים או ההפסדים. מס הכנסה השיג בעבר את הסמכות לשרת את SFOX עם זימון של ג'ון דו באוגוסט.
באופן דומה, השירות חיפש מידע על לקוחות (משלמים בארה"ב) שביצעו לפחות 20,000 דולר בעסקאות בקריפטו מ-2016 עד 2021. עם זאת, MY Safra Bank ו-SFOX אינם אשמים בהפרת חוק כלשהו.
מהו הזימון של ג'ון דו?
זימון ג'ון איילה הוא מנגנון חקירה המופעל על ידי בית המשפט כדי לחפש מידע נוסף על מעלימי מס. משלמי מסים בארה"ב נדרשים על פי חוק להיות שָׁקוּף בדיווח החזרי המס שלהם. ובגלל דפוס האנונימיות של עסקאות בתעשיית הקריפטו, זה הופך להיות מאתגר עבור מס הכנסה לאכוף ציות רחב יותר.
עם זאת, החוק מעניק לרשות המסים את האמצעים להילחם בפורעי מס. כדי להבטיח אכיפה, מס הכנסה, באמצעות סמכות בית המשפט, משתמש בזימון ג'ון דו ככלי לאלץ ספקי שירותי נכסים דיגיטליים לשחרר מידע משתמש. בעזרת מידע זה, הסוכנות יכולה לקבוע את זהותם של משלמי המסים בארה"ב שלא עמדו בהנחיות.
יתרה מכך, ל-IRS הייתה הצלחה צנועה בשימוש בזימון ג'ון דו. לבורסות קריפטו רבות הונפק זימון ג'ון דו על ידי גוף המס. Kraken, Coinbase ו-Circle הם כמה דוגמאות לספקי שירותי קריפטו שקיבלו את הזימון.
המקרה של Coinbase עם סוכנות המס היה עמוק יותר. בשנת 2016, הרגולטור פרסם זימון של ג'ון דו מטבע, שהבורסה לא הצליחה לדבוק בה. לאחר התגוששות ממושכת בבית המשפט, רשות המסים זכתה בצו אכיפה חלקי נגד Coinbase ב-2018.
בינתיים, ההצלחות הללו מראות שכלי החקירה המשמש נגד חילופי קריפטו מניב את התוצאות הרצויות.
מקור: https://crypto.news/us-irs-obtains-court-summons-to-reign-in-crypto-tax-evaders/