פקטי המס האוסטרליים מכירים את השקעות הקריפטו שלך

השימוש בקריפטו נמצא יותר ויותר על הרדאר של רשויות המס ברחבי העולם בשנים האחרונות. הפופולריות הגוברת של מטבעות קריפטוגרפיים הגדילה את השימוש בהם לעסקאות והשקעות. רשויות המס רוצות להבטיח שאנשים פרטיים ועסקים מדווחים ומשלמים מסים נכון על כל רווח או הכנסה שהרוויחו.

מטבעות קריפטו מטופלים כרכוש לצרכי מס. כתוצאה מכך, המשמעות היא שעסקאות הכוללות מטבעות קריפטוגרפיים כפופות למס רווחי הון, בדיוק כמו כל השקעה אחרת. זה כולל קנייה ומכירה של מטבעות קריפטוגרפיים ושימוש בהם לרכישת סחורות או שירותים.

אנשים ועסקים חייבים לשמור תיעוד מדויק של תאריכי עסקאות וערכים במטבעות קריפטוגרפיים כדי לחשב את חבות המס. אי דיווח על עסקאות במטבעות קריפטוגרפיים או תשלום מסים על רווחים עלול לגרום לקנסות או לתוצאות משפטיות אחרות. האם זה מעלה שאלה מהותית לגבי אחזקות הקריפטו (שלך)?

הרשויות רואים את הקריפטה שלךמטבע

מימון מבוזר (DeFi) פרוטוקולים וארנקים למשמורת עצמית לא אומר בהכרח שעסקאות מוסתרות לחלוטין מרשויות המס. מַס הרשויות יכול לגשת לכלים וטכנולוגיות למעקב אחר עסקאות ברשתות בלוקצ'יין ציבוריות. כמו Ethereum, בשימוש נפוץ עבור DeFi עסקאות. 

רשויות מס רבות ברחבי העולם משקיעות בכלי ניתוח בלוקצ'יין כדי לעזור להן לזהות ולעקוב אחר אנשים שאינם מדווחים על עסקאות המטבע הקריפטוגרפי שלהם. נניח שמשתמש מחליף מטבעות קריפטוגרפיים למטבעות פיאט, כלומר מטבעות שהונפקו על ידי הממשלה כמו USD, EUR או GBP. במקרה זה, העסקאות עשויות להיות כפופות לדיווח דרישות תחת תקנות איסור הלבנת הון (AML) ו-KYC. 

המשמעות היא שמשתמש קריפטו מחויב לדווח לו על העסקאות רשויות מס, בהתאם לחוקים באזור שיפוט ספציפי. זכור, כל הפעילויות הנוגעות לעסקאות קריפטו הן ציבוריות. נתונים על השרשרת מציגים פעילויות באמצעות עסקאות שנרשמו ברשתות בלוקצ'יין.

חיבור הנקודות

כאן, על שרשרת נתונים מתייחסים למידע שנרשם בבלוקצ'יין, ספר חשבונות ציבורי של כל העסקאות ברשת. מכיוון שה-blockchain הוא רישום מבוזר ובלתי ניתן לשינוי של כל העסקאות, אפשר להשתמש באלגוריתמים של התאמת נתונים כדי לנתח ולחבר פיסות מידע שונות על הבלוקצ'יין, כולל בעלות על נכסים וגם על אסימונים דיגיטליים.

במקרים מסוימים, ניתן לזהות בעלים של כתובות מטבעות קריפטוגרפיים באמצעות נתוני שרשרת אלו. עלולה לפגוע בפרטיות ובאנונימיות של אותם אנשים. לכן, המשתמשים חייבים להיות מודעים לאופי הציבורי של נתונים בשרשרת ולנקוט בצעדים מתאימים כדי להגן על פרטיותם בהתאם. 

בגדול, זה עשוי להיות כרוך בשימוש בטכנולוגיות משפרות פרטיות, כגון שירותים ערבוב או מטבעות קריפטוגרפיים ממוקדי פרטיות, או נקיטת צעדים כדי לטשטש את עקבות העסקאות הקשורות לכתובות שלהם.

כעת עוברים לבורסות מרכזיות, משתמשי הפורטל המפורסמים משתמשים בהם כדי למכור, לקנות ולהחזיק קריפטו. רוב בורסות הקריפטו הריכוזיות (CEXs) אוהבות בינאנס יש לו נושא לדרישות הרגולטוריות. בכך הם חולקים רישומי לקוחות עם רשויות המס או סוכנויות ממשלתיות.

בתחומי שיפוט רבים, מרכזיות אלה מסווגות כ"ספקי שירותים מיועדים" (DSP) וחייבות לעמוד בתקנות. כולל תקנות איסור הלבנת הון (AML) ותקנות הכרת הלקוח (KYC).

הצורך לציית לרגולטורים

DSPs צריכים לאסוף ולתחזק רישומי לקוחות מפורטים, לרבות שמות, כתובות ומסמכי זיהוי, כחלק מהתקנות הללו ולשתף אותם עם רשויות המס או סוכנויות ממשלתיות לפי בקשה. אי עמידה בדרישות אלו עלול לגרום לקנסות או להליכים משפטיים.

זה חיוני עבור אנשים פרטיים ועסקים באמצעות CEXs להיות מודעים לתקנות אלה ולציית אליהם כדי למנוע השלכות משפטיות או כספיות אפשריות. למרות ש חילופי מידע מבוזרים (DEXs) עשויים שלא להיות כפופים לדרישות הרגולטוריות המדויקות כמו CEXs, הם עדיין פועלים בסביבה חוקית ורגולטורית.

כתוצאה מכך הם עשויים להיות כפופים לפיקוח נוסף או לדרישות משפטיות. שוב, חוקים ותקנות עשויים להשתנות בגיאוגרפיה מגוונת. נכון לעכשיו, ההתמקדות היא באוסטרליה, הדומה לא משמעותי נתח (25.60%) ממשתמשי הקריפטו ברחבי העולם.

בורסות מטבעות קריפטו וספקי שירותים ייעודיים אחרים (DSP) באוסטרליה חייבים לציית לתקנות AML/CTF. בכך שיתוף מידע לקוחות ורישומי עסקאות עם משרד המיסוי האוסטרלי (ATO) ורשויות רגולטוריות רלוונטיות אחרות. 

הרגולטורים האוסטרליים לוקחים אחריות

משרד המיסוי האוסטרלי (ATO) יישם תוכנית התאמת נתונים חדשה ל צג עסקאות קריפטו והבטחת עמידה בחוקי המס. התוכנית אפשרה ל-ATO להשיג נתונים מבורסות מטבעות קריפטוגרפיים ולהתאים אותם לרישומי משלם המסים כדי לזהות אי התאמות.

על פי חוקי המס האוסטרליים, עסקאות מטבעות קריפטוגרפיות מטופלות כאירועים חייבים במס. מכאן משתמע שאנשים פרטיים ועסקים חייבים לדווח על רווחים או הפסדים כלשהם מעסקאות אלו בהחזרי המס שלהם. ה-ATO הזהיר כי אי עמידה בכללים אלה עלולה לגרום לעונשים ולתביעה משפטית.

ביסודו של דבר, תוכנית התאמת הנתונים מזהה משלמי מסים שעשויים לדווח על הכנסה נמוכה או לא לדווח על הכנסה הקשורה למטבעות קריפטוגרפיים. ה-ATO אמר כי הוא ישתמש בנתונים שהושגו באמצעות התוכנית כדי לנהל פעילויות ציות ובהתאם לספק חינוך ותמיכה למשלמי מסים הזקוקים לסיוע בעמידה בהתחייבויות המס שלהם.

עוזר הנציב טים לו, לגבי הכלי המוצהר, טענו: 

"אנחנו מסוגלים להתאים את הנתונים האלה לאנשים שעוסקים בנכסי קריפטו, אז אל תשכח לכלול רווחים והפסדים בדוח המס שלך."

אנשים ועסקים המעורבים בעסקאות מטבעות קריפטוגרפיים צריכים לדעת את חובות המס שלהם ולהבטיח שהם מנהלים תיעוד מדויק של העסקאות שלהם. ה-ATO המליץ ​​למשלם המסים להתייעץ עם איש מקצוע בתחום המס אם הם זקוקים לעזרה בדיווח על ההכנסה שלהם הקשורה למטבעות קריפטוגרפיים.

שלם את המיסים שלך או קנסות

הטמעת תוכנית התאמת הנתונים של ATO היא צעד משמעותי בדרך הן להבטיח שעסקאות מטבעות קריפטוגרפיות כפופות לאותם כללי מס כמו עסקאות פיננסיות אחרות ושאנשים ועסקים יישא באחריות לחובות המס שלהם.

בשיחה עם BeInCrypto, נציגים ב-CPA Australia אמרו כי רואי החשבון צריכים לשאול לקוחות לגבי עסקאות במטבעות קריפטוגרפיים כחלק מרשימת הבדיקה שלהם בזמן המס.

"אם לא תשאל את השאלה, ייתכן שלא תקבל את התשובה מכיוון שמשלמי מסים רבים רואים רווחים והפסדים קריפטו כמו ניצחונות והפסדים בהימורים, והם לא חושבים על זה בהקשר של מס הכנסה, ולכן חובה על היועצים להבטיח שהם שואלים לקוחות ומביאים לידיעתם ​​שיש בדיקה שמתנהלת והם עשויים לרצות למסור גילוי מרצון לפני שמשרד המיסים יתדפק על דלתם".

אם יש לך חששות לגבי השלכות המס של עסקאות ה-DeFi שלך, עדיף להתייעץ עם איש מקצוע מוסמך בתחום השיפוט שלך.

למרות מאמצי ה-ATO, עדיין יש חוסר הבנה ומודעות להשלכות המס של עסקאות במטבעות קריפטוגרפיים. בשלב זה, אנשים רבים עשויים שלא להבין שהם צריכים לשלם מסים על הרווחים שלהם במטבעות קריפטוגרפיים או שהם לא בטוחים כיצד לדווח על העסקאות שלהם ל-ATO.

לפיכך, חיוני עבור אנשים ועסקים המעורבים בעסקאות מטבעות קריפטוגרפיים לפנות לייעוץ מס מקצועי כדי להבטיח עמידה בחוקי המס.

בסך הכל, תשלום מסים על עסקאות במטבעות קריפטוגרפיים חיוני כדי לעמוד בחוקי המס האוסטרליים. ה-ATO ממלא תפקיד מכריע באכיפת ציות למס, ויחידים ועסקים חייבים להבטיח שהם מדווחים נכון על העסקאות שלהם.